老师，实际发放的工资是不是从2025年1月到9月账上做的发放工资的总额

实发工资是扣除个税后的，这个表只填应付和实付，余额不等于账上的应付职工薪酬呢，有影响吗

1、已计入成本费用的职工薪酬”：计入成本费用的职工薪酬，包括：工资薪金支出、职工福利费支出（节日发月饼、团建等）、职工教育经费支出（税务师、CPA考试奖励等）、工会经费支出、社保、住房公积金、补充养老、补充医疗等累计金额。注意不包含辞退福利。直接看应付职工薪酬本年贷方累计 2、实际支付给职工的应付职工薪酬”：“应付职工薪酬”会计科目下工资薪金本年借方发生额累计金额。不含支付的上年的工资

我现在就是发现填了今年支付去年的工资＋上后，应付职工薪酬账上余额就对不上了，我刚刚问国税平台客户，她没有说实发的要不要把今年支付去年的加上去

对呀，不含支付的上年的工资，只填今年的职工薪酬

还有应付的是包括了个税的，实付的是扣除个税的，这里应付我填的是包含个税的对吗，老师

不需要考虑什么个税，直接看，应付职工薪酬

我考虑了我账上还有的余额，我刚刚把今年支付去年的金额减掉后，就跳了一个感叹哈，加上就没有

那个系统就是漏洞百出，今年发的上年的工资怎么算今年呢？那么汇算的时候咋办？

不晓得哟，现在这些做财务软件的完全没有懂会计逻辑，我买金蝶的财务软件也是搞死人了，现金流量表里边把应收账款的余额也给取进去了，税务那边我还得手动改