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老师,我想咨询一下,深圳小规模公司这个月开普票12万,然后这个月注销公司,请问开发票12万需要交增值税吗?深圳是季度不超过30万免增值税

2025-10-10 16:49
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-10-10 16:49

选择按月纳税:月销售额超 10 万元(现行政策,2023 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月 31 日,月销售额 10 万元以下免征增值税),12 万普票需按 1% 交增值税 。 选择按季纳税:若季度销售额(含本月 12 万)未超 30 万,可享免税,无需交增值税;若超 30 万,12 万普票需按 1% 交增值税

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快账用户7462 追问 2025-10-10 16:51

小规模公司是按季度申报增值税的,但这个月注销怎么申报增值税呢?

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齐红老师 解答 2025-10-10 16:52

也是按季度申报的哦

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快账用户7462 追问 2025-10-10 16:54

那这个月注销,10月份的税是当月申报吗?

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齐红老师 解答 2025-10-10 16:58

同学你好 对的 是这样 申报第四季度的就行了

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快账用户7462 追问 2025-10-10 16:58

好的,谢谢老师

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齐红老师 解答 2025-10-10 17:02

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选择按月纳税:月销售额超 10 万元(现行政策,2023 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月 31 日,月销售额 10 万元以下免征增值税),12 万普票需按 1% 交增值税 。 选择按季纳税:若季度销售额(含本月 12 万)未超 30 万,可享免税,无需交增值税;若超 30 万,12 万普票需按 1% 交增值税
2025-10-10
你好;    1. 是的;季度不超过30万是免 增值税和附加税的 ;   
2023-02-20
不用,这个按季度申报话,就不看月了
2021-01-30
同学你好 开的专票是要交税的,不免税; 是不是超不超过,专票都跟45万的优惠无关。专票开了就得交税。——对的; 如果专票和普票的合计数没有超过45万,普票是免税的,专票不免税;
2021-06-24
是的,只要季度不超过30万就免增值税
2023-03-27
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