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您好,需要一张社保差额补征计提表,不是分录,是一张表,用来计提分录的表,懂得老师发我下图片就行,没有的老师就不用回复了

2025-10-10 22:32
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-10-10 23:39

您好,还是按部门来统计好,按汇总的金额入账,摘要是补提202501-08社保费用

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你好根据你应发工资来计提工资分录 。 发放的时候扣除个人所得税和个人社保 。单位部分社保做计提分录 ;1.计提工资 借:管理费用等贷:应付职工薪酬——工资 2.计提社保和公积金(企业部分) 借:管理费用等 贷:应付职工薪酬——社保 应付职工薪酬-公积金 3.次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应付款——社保(个人部分) 其他应付款-公积金(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4.上交社保公积金 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) - 公积金(企业部分) 其他应付款——社保(个人部分) - 其他应付款-公积金(个人部分) 贷:银行存款或现金 5.上交个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税
2021-08-19
同学你好,我在的, 我给你看看,
2023-10-20
19年个别财务报表存货已对外出售,单体报表原计提的存货跌价准备转销影响的营业成本,故合并层面抵消营业成本A。个别报表的应收帐款全部收回,单体层面的信用减值损失已经冲回,合并层面应抵消冲回的信用减值损失。
2021-06-22
您好,你这么做账是没问题的
2023-03-08
您好,长期应付款要减10.5 “长期应付款”项目,反映资产负债表日企业除长期借款和应付债券以外的其他各种长期应付款项的期末账面价值。该项目应根据“长期应付款”科目的期末余额,减去相关的“未确认融资费用”科目的期末余额后的金额,以及“专项应付款”科目的期末余额填列。
2024-03-06
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