老师你好，我们无人机驾驶培训公司，25年第二季度做了未开发票收入，但是由于8月份学员不想学了，退费给学员，我9月份需要红冲二季度的收入么

老师您好，我们公司是小规模的物业公司，在五月份给某公司开了一张专票5400。借:应收账款5400。贷:主营业务收入-物业管理费5400。没有计提税，在七月份报二季度税时，交了53.47的增值税 和1.87的城建税，那七月份的账务处理怎么做。在八月份确定这5400元的应收账款，收不回来，对方公司已把发票退回，我们已经开了红冲专票，那八月份的账务处理怎么做。急急急急急

老师好，我们公司2021年11月份签了一个83万的销售合同，今年6月份开的发票，还有4万多的发票没开，税务局说，我们第二季度是0报的，要求补税，怎么才能不缴税呢？能不能把83万做到2个季度里呢？我们收的钱是分期给的 这83万是按合同缴税呢？还是按收入缴税呢？是小规模纳税人 谢谢

老师好，我们公司2021年11月份签了一个83万的销售合同，今年6月份开的发票，还有4万多的发票没开，税务局说，我们第二季度是0报的，要求补税，怎么才能不缴税呢？能不能把83万做到2个季度里呢？我们收的钱是分期给的 这83万是按合同缴税呢？还是按收入缴税呢？是小规模纳税人 答过的老师就不要再接了

老师，我们是小规模公司2022年5月开了一张专票，当时是1%的税率，申报时，实际缴税3%，在2022年9月份开了一张红字发票，在柜台申报的，然后，我在9月做了一个红冲的凭证，所以在9月份的资产负债表里有应交税费是负数。但是增值税款和附加税一直未退回，这种凭证怎么调整，不会影响第四季度的应交税费和主营业务收入？

老师：您好！有个问题想请教一下！公司主营业务是非学历教育培训，去年7月注册，数电票一直额度都是5万元，但一直没办法开展业务（因为住建厅未审批下来）。今年6月份才正常开展业务，6月份数电票额度有50万，这个月额度又只有5万了。因为开票额度不够，申请提高开票额度时税务要求提交一到二个季度银行流水，是不是只要提交与培训业务相关的银行流水就可以了？（就是银行收到培训费用的入账流水）