老师您好，我们公司是小规模的物业公司，在五月份给某公司开了一张专票5400。借:应收账款5400。贷:主营业务收入-物业管理费5400。没有计提税，在七月份报二季度税时，交了53.47的增值税 和1.87的城建税，那七月份的账务处理怎么做。在八月份确定这5400元的应收账款，收不回来，对方公司已把发票退回，我们已经开了红冲专票，那八月份的账务处理怎么做。急急急急急
贷主营业务收入负数 应交税费应交增值税53.47 发票退回来，借应收账款负数 贷主营业务收入负数 应交税费负数。
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老师，你好…我们公司今年3月份反结到2019年年底调的收入，计提了收入，借：应收账款500万，贷：主营业务收入4716981.14元，贷:应交税费-待转销项税额283018.87元，未给对放开票。七月份收到款项200万，做账，借：银存200万，贷：应收账款200万，暂未开票。现在申报7月份的增值税，这笔收入怎么体现，税额怎么体现？
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老师您好，我们公司是小规模的物业公司，在五月份给某公司开了一张专票5400。借:应收账款5400。贷:主营业务收入-物业管理费5400。没有计提税，在七月份报二季度税时，交了53.47的增值税 和1.87的城建税，那七月份的账务处理怎么做。在八月份确定这5400元的应收账款，收不回来，对方公司已把发票退回，我们已经开了红冲专票，那八月份的账务处理怎么做。急急急急急
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老师，我公司是建筑安装工程得小规模纳税人，我在7月份的时候开了25500的技术服务专票出去，计提了成本，借：主营业务成本24600，贷：应付账款-暂估成本24600，然后在10月份的时候收到了25500，我们之前是把这个项目承包给另外个公司做，10月份收到对方开的小规模的普票，款是11月份支付给对方公司的，我想问的是，我现在收到票了，要怎么样入账呢？
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老师您好，我公司是小规模纳税人，2021年6月份我公司开给A公司一张1200元的物管费增值税普通发票，当时的会计分录是：借应收账款-A公司 1200元 贷：主营业务收入-物管费1165.04元 贷：应交税费-应交增值税-销项税额34.95元。今年9月份我公司向 A公司催收这笔物管费，A公司说这个发票是去年开的，已经过期了，要求我公司给他重新开具发票，请问我现在该怎么办？
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老师您好，2022年6月28日我公司给A公司开具了4－6月份物业费发票2181元（会计分录：借：应收账款A公司2181元，贷：主营业务收入2181元），2022年9月20日收到公司交来2022.年4月－9月份物业费4362元，并给他开具发票4362元（会计分录为@借：银行存款4362元，贷：主营业务收入4362元，本来应该只给他开具7－9月份物业费发票2181元的，但当时看错了，以为4－6月份发票没开，结果把4－6月份又给他开了一遍，开成了4362元（实际应该只开7－9月份的发票2181元），2022年10月8日发现开票有误，于是追回2022年9月20日开错的发票4362元、进行红冲处理、并重新开具7－9月份发票2181元，请问我红冲的这笔账务处理会计分录怎么写？
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您好~想咨询下，有了解海南财税处理方面的老师吗？
粤公网安备 44030002003870号
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老师，贷主营业务收入负数，那借什么那
增值税，附加税都已用银行存款交了
七月交的
老师，帮我说清楚点，我是刚学会计，不懂，还在学习，七月份账具体该怎么做，八月份怎么做，麻烦老师了，在工作中遇到的问题，不知道怎么解决！
贷方负数不就是借方吗？主营业务收入，它的发生额在贷方，如果你放到借方，它容易取不到数。
你多了负数收入，你和你的正数收入对冲，你不就少交了税之前的可以抵扣啦。
老师，我们现在很少出现抵扣，我们打算退税，老师，七月增值税及附加税已用对公账户交了税，该怎么做
去税务局申请退税
哦，那老师！我七月份用对公账户交了税，应该怎么做账务处理
借应交税费应交增值税/附加税贷银行
请问老师，附加税用不用计提
老师，在问一下，贷主营业务收入负数53.47贷应交税费应交增值税53.47。的摘要应该怎么写呀
6月份做计提 你问的七月份的分录
摘要红冲多做的收入
好的，谢谢老师了！非常感谢！！
不用客气的 应该的
老师，不好意思在打扰一下，1.87的附加税，在五月份入账时也没有计提，那七月份交税后直接借:税金及附加1.87贷:银行存款1.87。可以吗！麻烦老师帮我快点回答！谢谢了
借税金及附加贷应交税费 借应交税费贷银行存款 补计提上就可以
哦！好的谢谢老师了！感谢！
不用客气的 应该的