老师，我们是小规模公司2022年5月开了一张专票，当时是1%的税率，申报时，实际缴税3%，在2022年9月份开了一张红字发票，在柜台申报的，然后，我在9月做了一个红冲的凭证，所以在9月份的资产负债表里有应交税费是负数。但是增值税款和附加税一直未退回，这种凭证怎么调整，不会影响第四季度的应交税费和主营业务收入？

我9月份做了，收入冲了，税金也冲了，但是实际退税款没有到账。

你好；   没有收到； 你之前红冲时候借方  应交税费是有借方余额的； 你挂着就行了。 之后 抵减或者是以后 退税即可  

这样做分录，对吗？

你好；   截图俩看看你的分录的； 没有看到你的分录   

可以看到分录吗？

对的； 分录是对的哈  

但是影响了第四季度的应交税费，

借方有金额 ；  肯定可以抵减的； 比如应交税费本期是100 ；  之前借方有20 ； 那么本次缴纳80 即可  

这个退税额需要申请，纳税申报上需要怎么填这个抵扣的金额呢？

你好；自动抵减的； 不需要你去申请哈   

增值税报表上没有体找这个抵减的金额，