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老师,小规模纳税人跨月红冲发票普票,红冲之后又开了一张同金额的专票,如何做分录

2025-10-13 12:53
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-10-13 12:53

同学,你好
红冲发票,做之前蓝字发票,一摸一样的分录,金额负数

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快账用户4715 追问 2025-10-13 12:56

冲了,又开,是不是做的两张分录

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齐红老师 解答 2025-10-13 12:57

同学,你好
嗯嗯,是的

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快账用户4715 追问 2025-10-13 12:58

谢谢老师

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齐红老师 解答 2025-10-13 12:59

不客气,回答满意麻烦5星好评,十分感谢!

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同学,你好
红冲发票,做之前蓝字发票,一摸一样的分录,金额负数
2025-10-13
您好 借:应收账款 借方红字 贷:主营业务收入 贷方红字 贷:应交税费-应交增值税 贷方红字
2020-04-07
是的,就是那样做账,季度申报增值税的时候,按扣除红冲后的销售收入申报
2024-12-10
后期红冲了之后,你去填写负数销售额,在第一行和第二行里面。然后应补税款也是负数。去电子税务局,我要办税,一般退抵税管理里面申请退税。
2024-10-02
你好  需要做账额。 你都红冲了发票。 你分录也得红冲的  
2020-12-09
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