老师，小微企业季报本季无收入与成本，企业所得税季报新增有一栏资产损失填是还是否，已计入成本费用的职工薪酬填发生额的贷方吗？实际支付的职工应付职工薪酬填写应付职工薪酬的发生额的借方金额吗？

不要光看借贷方因为它会涉及到去年的

实际发放是应付职工薪酬的借方1一8月 计提为贷方1一9月吗？ 应付职工薪酬含职工工资，社会保险，住房公积金 对吗？

你好，对的，就是这样子的。

这个实际发放到手10995元是扣除个人承担养老险，计提时金额13000，单位承担4035 6 个人承担1430， 计提借:管理费用:13000 贷:应付职工薪酬13000 付工资时:借:应付职工薪酬13000贷:其他应收款一个人承担2005 贷:银行存款   10995 那付1一8月工资应该是(13000十4035.6)x8 对吗？

你好，这个就是13000，不包括4035。

计提工资13000x9个月 发放工资13000x8个月 是这样对吗？