老师好，有笔账用的是以前年度损益调整，在报表上怎么调？

账怎么调？

你现在是调什么，是少做费用还是成本？

补缴2023年_2024年12月的房产税和城镇土地使用税

借：利润分配-未分配
贷：应交税费
这样做就可以

那我现在还要做一笔分录？

再做支付的分录就可以了，把我上面的那笔做了

支付的分录当月就做了

这是当时做的分录

这种你补计提就可以了

计提了，老师

计提了就可以了，这样就平了

计提分录怎么做？

借：利润分配-未分配 贷：应交税费

应交税费已经计提过了，还要在用这个科目吗

借：利润分配-未分配 贷：以前年度损益调整

是要做在当月（7月）还是9月？

你这个上面计提是什么时做的？

7月份，老师