老师，我昨天问了其他一位老师了，他就是那个应交，就是我们没有认证的进项，不是要入账嘛，他那个入到待抵扣进项里面，他这个资产负债表儿上，他这个。等于就是负数儿，资产负债表儿的应交税费是负数。等于就是常年它就是负数，因为他总有库存呀，就是没有认证的都入账。那他这个常年是负数的话，就是会不会容易被税务局稽查？有什么其他的办法吗？

老师你好，我接收一个新公司，在录期初余额的时候，有一项是进项待抵扣的借方数是70065.91，当我把期初余额都录好后，试算也是平衡的，现在的问题是我查看上个月的资产负债表期末数，这个数是放在应交税费那里，是负数的。但我录好期初余额后，这个数据并没有在资产负债表是应交税费里，而是在其他流动资产里正确的应该是要放到应交税费里负数吧

老师您好！我们公司老板有时会把公账里的钱打到他自己账号上的，这个时候我做的会计分录是借其他应付款-法人，贷：银行存款；而公司需要用钱进货的时候，老板又会把钱从自己的账号打回公账上，这个时候我做的会计分录是借银行存款，贷其他应付款-法人，这样下来，其他应付款一直存在贷方余额的，所以资产负债表中会反映填列到负债那边的其他应付款那一栏；但从这个月开始，其他应付款科目就变成了借方有余额，那在资产负债表中应该怎样反映呢？是以负数填列在负债那边的其他应付款一栏呢？还是以正数填列在资产那边的其他应收款一栏呢？还是两者都可以呢？谢谢老师的解答哦！

你好，老师，请问一下，我每个月采购材料都收到进项发票，然后进项税额我都是先计入待认证进项税，然后月末选择其中一部分进项认证，还有一部分没有认证，这样就产生财务报表应交税费是负数的，那这个最好怎么做，不会产生应交税费是负数

我是一个小规模，我要进行季度的申报纳税，然后我现在对公账户上只有一笔投入的那个货币资金和一笔采购的货物的一个支出。然后我在那个做资产负债表的时候，是不是在货币资金那个位置填我存入银行对公账户儿那个金额，在其他应付款那块儿，嗯，附上写上我就是。支出的那笔金额，然后零申报就可以了，因为没有其他的那个开票什么的，没有没有什么收入啥的。然后做其他报税的时候儿，都直接零申报就可以了，对吧。

老师，专项发票已经抵扣过了，20，21年的时候税务局通知说是假票，然后做了进项税额转出，就是比如说原来的分录是:借库存商品100应交税费应交增值税进项税13贷:应付账款13，后面进项税转出了，我就直接做上面那笔凭证的负数了，今年他要注销了，这就导致我应付账款负数很大很大，这个负数也不是说对方没有给我发票，就是之前进项税额转出，做的负数凭证，这个挂了大概有200万，可以直接入到营业外支出吗，然后把账平了