企业所得税季报表里，事项一的职工薪酬是必须填的吗？如果填的话，已计入成本费用的是填1-9月的计提数吗？下边实际发放的是应付职工薪酬的借方数？
资产损失如果本年处置了资产，或者发生了坏账损失形成了营业外支出选是，否则选否 1. 已计入成本费用的职工薪酬 填报依据：对应“应付职工薪酬”一级科目贷方累计发生额，需汇总该科目下所有二级明细的合计金额，包括工资，奖金、单位承担的社保公积金、职工福利费、工会经费、职工教育经费等。注意不包含辞退福利。 2. 实际支付给职工的应付职工薪酬 填报依据：对应“应付职工薪酬-工资薪金”二级科目的借方累计发生额，即企业实际发放给员工的“税前工资总额”（扣除个人承担的社保公积金、个税之前的工资，奖金），与个税申报系统中“工资薪金所得”的收入基数直接相关。 不含支付的上年的工资，奖金
-
Q
老师，企业所得税申报，事项1职工薪酬那里，已计入成本费用的职工薪酬是应付职工薪酬贷方1-9月累计数，实际支付给职工的应付职工薪酬是借方应付职工薪酬～工资部分，这里面还包含去年12月份的工资，也需要算在内是吗
-
Q
企业所得税季报表里，事项一的职工薪酬是必须填的吗？如果填的话，已计入成本费用的是填1-9月的计提数吗？下边实际发放的是应付职工薪酬的借方数？
-
Q
老师，企业所得税预缴申报表，已计入成本费用的职工薪酬，是填1-9月的贷方累计发生额吗；实际支付给职工的应付职工薪酬，是今年实际发放的工资来填列吗（2024.12-2025.08）
-
Q
25年7-9月的企业所得税报表中，已计入成本费用的职工薪酬’及”实际支付给职工的应付职工薪酬“分别填科目的哪些数据 已计入成本费用的职工薪酬是否填的是一级科目“应付职工薪酬”的贷方金额 ”实际支付给职工的应付职工薪酬“填的是二级科目“应付职工薪酬-工资”
-
Q
老师，季报企业所得说报表里的“事项1”-“职工薪酬“-“已计入成本费用的职工薪酬”填的是10-12月数据，还是累计全年的
热门问答 更多>
-
公司股权转让，股东A和B资本已全部实缴到位，现在AB要把全部股权转给C，其中AC转让是直系亲属无任何费用；BC转让，转让价高于B的实缴资本且BC涉及印花税个税，请问公司的账务要怎么处理
-
企业所得税申报附报事项的已计入成本费用的职工薪酬，实际支付给职工的应付职工薪酬怎么填写
-
外出学习培训高铁费计入职工教育经费还是差旅费？
-
老师购买厂房时的评估费怎么入账呢
-
老师，请问如果是小规模酒店，是不是只报国税局开票数据？
-
我们是浙江省宁波市纯外贸出口企业，6月份电子税务局里申报了出口退税，那出口退税分录要怎么写
-
调帐的时发现其他应收款还挂着200多万，这要怎么填，当初是直接从其他应收调到实收资本的，但是我有利润，这个注销清算要怎么办
-
请问家具公司，销售收入对应的印花税报承揽合同还是买卖合同
-
进项大于销项月末需要做结转吗？该怎么做
-
社保医保，个人部分也是公司支？付，申报个税时要填写个人部分吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
实际支付给职工的职工薪酬里，1月实际发放的是上年12月工资，那我就把2-9月实际发放的税前工资填上？这样就少填写了一个月
不含支付的上年的工资，奖金 按权责发生制
按权责发生制？那就填的是1-9月工资计提数吧？
直接看我前边说的哈，贷方是计提的数字
1-9月实际发放的是上年12月-8月的工资，你说不包含支付上年的。那就少填了一个月工资，对吗
是的，要扣除上年的工资，这个是作为汇算清缴的参考