资产损失如果本年处置了资产,或者发生了坏账损失形成了营业外支出选是,否则选否 1. 已计入成本费用的职工薪酬 填报依据:对应“应付职工薪酬”一级科目贷方累计发生额,需汇总该科目下所有二级明细的合计金额,包括工资,奖金、单位承担的社保公积金、职工福利费、工会经费、职工教育经费等。注意不包含辞退福利。 2. 实际支付给职工的应付职工薪酬 填报依据:对应“应付职工薪酬-工资薪金”二级科目的借方累计发生额,即企业实际发放给员工的“税前工资总额”(扣除个人承担的社保公积金、个税之前的工资,奖金),与个税申报系统中“工资薪金所得”的收入基数直接相关。 不含支付的上年的工资,奖金

老师,企业所得税申报,事项1职工薪酬那里,已计入成本费用的职工薪酬是应付职工薪酬贷方1-9月累计数,实际支付给职工的应付职工薪酬是借方应付职工薪酬~工资部分,这里面还包含去年12月份的工资,也需要算在内是吗
老师,小微企业季报本季无收入与成本,企业所得税季报新增有一栏资产损失填是还是否,已计入成本费用的职工薪酬填发生额的贷方吗?实际支付的职工应付职工薪酬填写应付职工薪酬的发生额的借方金额吗?
企业所得税季报表里,事项一的职工薪酬是必须填的吗?如果填的话,已计入成本费用的是填1-9月的计提数吗?下边实际发放的是应付职工薪酬的借方数?
老师,企业所得税预缴申报表,已计入成本费用的职工薪酬,是填1-9月的贷方累计发生额吗;实际支付给职工的应付职工薪酬,是今年实际发放的工资来填列吗(2024.12-2025.08)
老师,季度企业所得税申报表中事项一职工薪酬,已计入成本费用的职工薪酬和实际支付给职工的应付职工薪酬怎么填
23年借主营业务成本10万,贷现金10万,24年来了这笔发票的2万,应该怎么录呢。
亚马逊的税收收入在哪里统计啊
公司搬家的搬运合同,需要交印花税税吗
老师你好,个体户给那个老板,发年终奖可以吗?还是个体户交那个个人经营所得合适
老师,我们租资产公司的房子,以前是资产公司代扣代开发票给我们,现在让我们自己去缴款,还是资产公司给我们开发票,因为他们不同意更名,这个发票可以使用做账吗?需要写个说明吗?
老师,你好,请问长期股权投资需要缴纳印花税吗
中铁把项目包给建筑公司,建筑公司找工人,中铁直接给工人发工资,建筑公司报工资实际不发放,账如何做,和中铁要个什么票据,
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吉林省房地产企业,土地增值税清算时在建工程不允许加计扣除,是百分之二十,还是百分之三十呀
2025年三季度抖音平台给报送了涉税信息,我们没有根据所报送的信息申报增值税,公司账也没做,销售服务取得的收入金额不到150元。 直接在12月补记收入,四季度申报增值税,不更正三季度增值税所得税报表可以吗
实际支付给职工的职工薪酬里,1月实际发放的是上年12月工资,那我就把2-9月实际发放的税前工资填上?这样就少填写了一个月
不含支付的上年的工资,奖金 按权责发生制
按权责发生制?那就填的是1-9月工资计提数吧?
直接看我前边说的哈,贷方是计提的数字
1-9月实际发放的是上年12月-8月的工资,你说不包含支付上年的。那就少填了一个月工资,对吗
是的,要扣除上年的工资,这个是作为汇算清缴的参考