老师，企业所得税预缴申报表，已计入成本费用的职工薪酬，是填1-9月的贷方累计发生额吗；实际支付给职工的应付职工薪酬，是今年实际发放的工资来填列吗（2024.12-2025.08）
您好，是是填1-9月的贷方累计发生额，支付的是1到9月实际支付的工资
-
Q
老师，企业所得税申报，事项1职工薪酬那里，已计入成本费用的职工薪酬是应付职工薪酬贷方1-9月累计数，实际支付给职工的应付职工薪酬是借方应付职工薪酬～工资部分，这里面还包含去年12月份的工资，也需要算在内是吗
-
Q
老师，企业所得税预缴申报表，已计入成本费用的职工薪酬，是填1-9月的贷方累计发生额吗；实际支付给职工的应付职工薪酬，是今年实际发放的工资来填列吗（2024.12-2025.08）
-
Q
企业所得税申报表，填写职工薪酬这里，已计成本费用的应付职工薪酬。就是应付职工薪酬的贷方，实际支付给员工的应付职工薪酬就是应付职工薪酬借方-工资是吗？？
-
Q
25年7-9月的企业所得税报表中，已计入成本费用的职工薪酬’及”实际支付给职工的应付职工薪酬“分别填科目的哪些数据 已计入成本费用的职工薪酬是否填的是一级科目“应付职工薪酬”的贷方金额 ”实际支付给职工的应付职工薪酬“填的是二级科目“应付职工薪酬-工资”
-
Q
企业所得税，已计入成本费用的职工薪酬是应付职工薪酬的贷方全年累计数，实际支付给职工的应付职工薪酬是，应付职工薪酬的借方全年累计数
热门问答 更多>
-
老师，个人卡收货款的，要把回单打出来贴在凭证里吗
-
完了，老师，我发现我第四季度所得税季度申报表里面的应付职工薪酬，第一行计提的职工薪酬，我没有把职工社保费跟福利费加进去，咋办？
-
老师，以公司投资名义投资另一个公司，怎么来记账呢？
-
做政府的农业项目期中的修路的合同要交印花税吗？
-
老师好，我们接受国外客户的开发服务订单，现在开发已完成，需要将开发出来的样品寄给客户，那寄给客户出口的时候我们报关按什么金额申报了，是按合同总金额还是？另外我们是不是需要办理出口合同登记证了，合同登记证是不是要在出口前申请成功呢？
-
老师社保的滞纳金需要调增吗 税收的滞纳金是需要调增吧 这两个做账的时候需要区分吗 都是入什么科目呢
-
小规模，3月员工报销保险费（里面包含了车船税） 当时分录是 借管理费用 借营业税金及附加-车船税 贷银行存款 现在4月发现当时报销人家保险公司代付了，员工已报销了，现在不然营业税金及附加里一直有是不？
-
3月购入汽车一辆，入固定资产，未开始折旧，现在申报季度所得税能否享受固定资产加速一次性扣除优惠
-
河北省公司章程在哪里下载
-
收到报关费专票，方法一，选择不勾选进项发票 方法二勾选进项发票，然后再做用于免税进项转出，这2个方法用哪个才对？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
实际支付就是2024.12-2025.08月的
这个2024年的不算吧，这个是去年的，你要按1到9月的来填
24年12月计提，25年1月发放啊，当月计提次月发放啊
不加上这个，这个是12月的工资，按2到9月的数据来
老师，还有一个问题，就是实际支付的工资跟个税申报的金额有出入，比如说实际支付1-9月是1.5万，个税申报是1万，有0.5万是去年已经申报了个税今年才发放的，系统比对有异常，会引起税务风险吗
0.5这个不算，是去年申报的，要按今年申报的来填
就是都按今年发放的数据来填列是吧，以前年度的工资今年发放也不算进去
是的，以前发放的也不算的
好的，谢谢老师
不客气，很高兴为你服务