咨询
Q

何老师: 我们法人去年卖车了,二手车市场代开的我司抬头发票,但是没有钱进到公司,(法人有以借款形式的钱进到公司账户上)也没有报税, 请问我现在应该怎么做?

2025-10-16 21:01
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-10-16 21:02

 同学您好,很高兴为您解答,请稍等

头像
齐红老师 解答 2025-10-16 21:04

您好,现在要做三件事哦:1是马上去税务局补报税,把这笔卖车收入(比如车价100000元)申报为未开票收入,增值税按0.5%计算要交100000/1.005*0.005≈497.51元,企业所得税也要算进去,会有滞纳金但必须交。 2是做账平账,做分录确认收入:借应收账款100000元,贷主营业务收入99502.49元,贷应交税费497.51元;同时把法人借款进账记为负债:借银行存款100000元,贷其他应付款法人100000元;最后用借款抵车款冲平账目:借其他应付款法人100000元,贷应收账款100000元。 3是准备好合同发票银行流水和内部说明文件备查。

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
 同学您好,很高兴为您解答,请稍等
2025-10-16
你好,这个车,你们账上一直没有体现吗,那当初买车的银行存款怎么入账的
2020-10-30
你好 借:固定资产清理 , 累计折旧  , 贷:固定资产 借:银行存款等科目   ,贷:固定资产清理 , 应交税费—应交增值税   借:资产处置损益 ,  贷:固定资产清理(或相反分录)
2023-06-25
你好,这个你应该按你们的,你如果抵扣过就是13%的税率,没有抵扣过就是3%。
2024-11-04
你好,你公司如何入账?分录是?
2024-05-18
相关问题
相关资讯

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×