郭老师，老师，您好，这个最新的企业所得税的应付职工薪酬，这个应该怎么正确填写？
你好，填1-9月累计数 资产损失如果本年处置了资产，或者发生了坏账损失形成了营业外支出选是，否则选否 1. 已计入成本费用的职工薪酬 填报依据：对应“应付职工薪酬”一级科目贷方累计发生额，需汇总该科目下所有二级明细的合计金额，包括工资，奖金、单位承担的社保公积金、职工福利费、工会经费、职工教育经费等。 没计入这个应付职工薪酬就直接统计销售费用，管理费用里边的职工薪酬 2. 实际支付给职工的应付职工薪酬 填报依据：对应“应付职工薪酬-工资薪金”二级科目的借方累计发生额，即企业实际发放给员工的“税前工资总额”（是扣除个人承担的社保公积金、个税之前的工资，奖金），与个税申报系统中“工资薪金所得”的收入基数直接相关。
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老师，您好，本季度企业所得税，这个最新规定的，应付职工薪酬应该怎么填写？
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郭老师，老师，您好，这个最新的企业所得税的应付职工薪酬，这个应该怎么正确填写？
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老师，在填写企业所得税报表时，事项1职工薪酬，实际支付给职工的应付职工薪酬(账上面的和个税系统的数字不一样)这种情况应该怎么处理？
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老师，本季度企业所得税，应付职工薪酬实际支付给员工的应付职工薪酬填错了，现在是更正还是直接作废重新填
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老师 企业所得税报表新增的职工薪酬这块我应该怎么填写这个数据？
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汇算清缴之后显示要退税，我是不是可以在其他那一栏就填到不用退税的金额就可以了？要不然，退税会引起税务检查
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老师好，线上超市不含税收入1,388,407.89元整，毛例如10%，结转成本应该结转多少 结转 成本1249567.10 元，这样算对不？ 销售成本 = 不含税商品收入 ×（1 − 毛利率） 收入：1388407.89 毛利率10% 成本率=1-10%=90% 销售成本=1388407.89 × 90% = 1249567.10 元 会计分录 借：主营业务成本 1249567.10 贷：库存商品 1249567.10
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老师、这个月发现去年的销项税额忘记给结转出来了、怎么补救
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请问同一个产品名称、规格型号、同一张发票，卖给同一个客户，可以开不同的单价吗？，谢谢。（实际上是同一种产品，只是厚度不一样，一个厚一些一个薄一些，所以进价不一样，销价也不一样。但是客户要求发票不显示厚度，票面上就显示出来是一样的名称）
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老师，个税系统数据和所得税申报表里面的第一行还是第二行的数据比对呢？
跟第2个比对的，第2个是工资和奖金
这个实际发放是扣除社保、个税之前的工资，对吗？老师
是的，那个是应付工资，不做任何扣除
我账上应付职工薪酬二级明细科目下只有工资，没有计提福利费、职工养老保险、医疗保险，这样申报表上的第一行：我应该把 应付职工薪酬的贷方+计提的福利费+社保 第二行实际发放的就是应付职工薪酬的借方累计数，对吗老师
是的，就是那样子的哈
老师，我今年2月份发放了去年未发放的奖金8万，这样，我申报表第2行：实际发放的需要算上这8万吗？老师
是的，那个要算上的哈
但是你，算上后实际发放数据就大于本年计提了啊，就是第2行数据大于第1行了，老师
没事的，据实统计就行了哈
老师，还有个点不太明白：这个实际发放工资不应该是扣除个税 和 员工自己承担的社保之后的金额吗？为什么是扣除之前的金额呢？
税局统计的是公司实际承担的应付工资，没兴趣统计实际发到手的工资
好的老师，这个 个税系统数据和第二行实际发放也对不上啊，这是因为有发放的去年的工资
不管那个，直接按1-9月支付的工资统计就行了
好的老师
不客气，祝你工作顺利。感觉不错的话，麻烦给个五星好评哦。