补提以前年度未计提的工资借:以前年度损益调整贷:应付职工薪酬 - 工资 结转 “以前年度损益调整” 至未分配利润借:利润分配 - 未分配利润贷:以前年度损益调整 若涉及盈余公积,需相应调整(小型企业可省略)借:盈余公积贷:利润分配 - 未分配利润 实际发放工资时(若尚未发放)借:应付职工薪酬 - 工资贷:银行存款贷:应交税费 - 应交个人所得税(已申报缴纳则直接冲减)
请问老师年底账面盈利,是等到做完汇算清缴再计提盈余公积,还是现在就按账面数提盈余公积。如果按现在账面数提的话,做完汇算清缴需不需要调账
老师:22年6月收到21年1-12月房租发票收到发票时做管理费用了,21年未计提,请问做22年汇算清缴时是不是调增账面金额?在23年汇算清缴时调减税收金额?现在做调整分录冲管理费用到本年利润
请问一下,一笔缴纳2022年社保的费用支出,在2023年7月的时候,还是入了借:未分配利润,请问,现在做2023年的汇算清缴,这笔分录人员说2022年汇算清缴后不能在做调整未分配利润的,那么这个现在该怎么处理,是调账还是调表呢?
老师,请问:2024年做23年汇算清缴时,有未发工资,汇算调增了:借:应付-工资 贷利润分配-未分配利润,缴了企业所得税。 现在2025年,做2024的汇算清缴时,账上应付工资借方 多于贷方数额(2024汇算调增的工资额),2025做2024汇算清缴, 汇算报表 工资填写,该怎么?账载金额填 哪个数,实际发生数? 税收金额?
老师,请问:2024年做23年汇算清缴时,有未发工资,汇算调增了:借:应付-工资 贷利润分配-未分配利润,缴了企业所得税。 现在2025年,做2024的汇算清缴时,账上应付工资借方 多于贷方数额(2024汇算调增的工资额),2025做2024汇算清缴, 汇算报表 工资填写,该怎么?账载金额填 哪个数,实际发生数? 税收金额?
你好,我这月报企业所得税季报时显示资产超过5000万了,那我从这月就不能享受小型微利企业的优惠了吗?
出售固定资产取得的收入,用固定资产清理科目中转入入账吗?
老师我的残疾人保障金申报第6项,上年在职职工年平均工资,怎么算出27702
请问财务软件在哪里下载?
实习生属于季节性用工吗
您好餐饮进饮料。会计分录。小规模
公司卖材料的,突然卖了一台照相机,怎么做账
老师,我们软件出来的现金流量表季报错误的,直接填9月份的现金流量表可以吗
我们企业账务很规范,9月提了一笔0.75的印花税,但是申报时发现不用交税,那我这个月怎么做账
老师您好,3季度企业税预报,我公司没有收入,没有成本,只要工资和费用,填企税报表成本一栏是!号,显示本年度接受发票有金额,工资薪金,显示成本可能不为0,我该怎么填,我无视他吗?
没得以前年度损益科目(小规模)能这样红冲吗?这样对吗?
冲完了,计提9月工资,这样没有错开了,按照正常计提走了
同学你好 这个可以的
谢谢老师
满意请给五星好评,谢谢