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老师,账面的实际发放金额比个税申报金额大(原因是去年计提去年申报个税,今年才发放),所得税预缴申报,填列实际发放金额,填账面的实际发放金额还是个税申报金额

2025-10-21 09:01
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-10-21 09:02

资产损失如果本年处置了资产,或者发生了坏账损失形成了营业外支出选是,否则选否   事项1.“职工薪酬-已计入成本费用的职工薪酬”:填报纳税人会计核算计入成本费用的职工薪酬。包括工资薪金支出、职工福利费支出、职工教育经费支出、工会经费支出、各类基本社会保障性缴款、住房公积金、补充养老保险、补充医疗保险等累计金额。 2.“职工薪酬-实际支付给职工的应付职工薪酬”:填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目下工资薪金(只是工资和奖金)借方发生额累计金额。

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快账用户4474 追问 2025-10-21 09:03

我按账面实际发放金额填列,系统会不会有比对差异出现

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齐红老师 解答 2025-10-21 09:04

不管怎么申报的,都是按账面数字统计就行

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快账用户4474 追问 2025-10-21 09:07

好的谢谢老师

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齐红老师 解答 2025-10-21 09:09

不客气,祝你工作顺利。感觉不错的话,麻烦给个五星好评哦。

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资产损失如果本年处置了资产,或者发生了坏账损失形成了营业外支出选是,否则选否   事项1.“职工薪酬-已计入成本费用的职工薪酬”:填报纳税人会计核算计入成本费用的职工薪酬。包括工资薪金支出、职工福利费支出、职工教育经费支出、工会经费支出、各类基本社会保障性缴款、住房公积金、补充养老保险、补充医疗保险等累计金额。 2.“职工薪酬-实际支付给职工的应付职工薪酬”:填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目下工资薪金(只是工资和奖金)借方发生额累计金额。
2025-10-21
同学你好 这个是按照应发的金额
2023-05-16
是的,对的,是这么做的。
2025-04-08
同学你好 张载金额填写计提的金额 实际发生额填写实际发放的金额 那你补计提就可以了 税收金额填写补计提后的金额
2024-04-11
你好,同学,只要确定在5月3174日发放,按账载金额填
2021-05-01
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