请问一下，非盈利组织单位租赁办公室，由于资金问题，导致于1月以来租赁费一直没有付款，付款日期不定，租赁方也没有开票，租赁方觉得没有收到款他不能开，合同也在9月到期还没有续签，续签日期不定，请问需要计提费用入账吗，以什么为凭据呢
对的是的，在摘要里面写清楚了就可以的，可以没有原始凭证。
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请教老师，今年2月份付了个5年的租入的土地租赁费先预付了400万做了长期待摊费用，因为总面积还没有确定合同还没有签下来，租赁费预付多了需要退回但退回的金额因为面积不确定金额还不能确定，所以每月也没有做摊销费用，本期9月份又把土地转租出去了，收到了转租收入三个客户共95万，据说转租客户是1年合同续签的，但是转租的面积和金额不清楚，合同也没有签订下来，现在这个400万和95万怎么入账
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1、2015年12月1日，朝阳公司与某租赁公司签订了一份租赁合同，合同主要条款及其他有关事项如下：（1）租赁标的物：一台大型机器设备（不需要安装）（2）租赁期开始时间：2016年1月1日。（3）租赁期：36个月。（4）租金支付方式：自租赁开始起每6个月的月末支付租金225000元。（5）该设备的保险、维护等费用由朝阳公司承担，每年大约24000元。（6）该设备在2016年1月1日的公允价值与账面价值均为1100000元。（7）合同规定年利率为14%。（8）租赁期满时，朝阳公司没有优惠购买选择权，期满时应该归还该设备。朝阳公司担保资产余值150元。（9）租赁公司在签订租赁合同过程中以银行存款支付发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始接费用10000元。要求：1：判断该租赁的类型并说明理由2、确定租赁资产的入账价值3、编制起租日租赁公司的会计分录。
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2×20年12月31日承租人甲公司与出租人乙公司签订了一份办公楼租赁合同，每年的租赁付款额为50000元，于每年年末支付。甲公司无法确定租赁内含利率，其增量借款年利率为5%。不可撤销租赁期为5年并且合同约定在第5年末甲公司有权选择以每50000元续租5年，也有权选择以1000000元购买该房产。甲公司在租赁期开始时评估认为，可以合理确定将行使续租选择权，而不会行使购买选择权。已知：（P/A，5%，5）=4.329；（P/A，5%，10）=7.721，以“元”为金额单位。 要求： （1）判断租赁期开始日确定的租赁期，并说明理由。 （2）计算2×20年12月31日租赁付款额、租赁付款额现值、未确认融资费用，并编制相关会计分录。 （3）编制2×21年末使用权资产计提折旧的会计分录。 （4）计算2×21年确认的利息费用，并编制与租赁负债相关会计分录。
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2．甲公司与乙租赁公司签订一份租赁合同。合同主要条款如下：(1）租赁标的物：A建筑物。(2）租赁期从2x21年1月1日起至2x30年12月31日止，共10年，续租期5年，(3）租赁期内租金60000元／年，甲公司于租赁期开始日支付了60000元，其余于每年年初支付。(4）甲公司的初始直接费用为15000元，其中10000元是向A建筑物前任租户支付的款项。5000绝密★启用前续租期间租金65000元／年。元是向房地产中介支付的中介费。(5）作为对甲公司的激励，乙公司同意补偿甲公司5000元的中介费。(6）在租赁期开始日，甲公司无法合理确定将行使续租选择权，因此，将租赁期确定为10年。(7）甲公司无法确定租赁内含利率，以增量借款利率6％作为租赁付款额的折现率。假设不考虑税费等其他因素的影响。已知：(P/A,6%,9)=6.802;(P/A,6%,10)=7.360。问题：(1）计算甲公司租赁期开始日的使用权资产和未确认融资费用金额;(2）编制甲公司在租赁期开始日相关的会计分录答题说明：所有分录金额单位为元。尽快，拜托了
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2．甲公司与乙租赁公司签订一份租赁合同。合同主要条款如下：(1）租赁标的物：A建筑物。(2）租赁期从2x21年1月1日起至2x30年12月31日止，共10年，续租期5年，(3）租赁期内租金60000元／年，甲公司于租赁期开始日支付了60000元，其余于每年年初支付。续租期间租金65000元／年(4）甲公司的初始直接费用为15000元，其中10000元是向A建筑物前任租户支付的款项。5000元是向房地产中介支付的中介费。(5）作为对甲公司的激励，乙公司同意补偿甲公司5000元的中介费。(6）在租赁期开始日，甲公司无法合理确定将行使续租选择权，因此，将租赁期确定为10年。(7）甲公司无法确定租赁内含利率，以增量借款利率6％作为租赁付款额的折现率。假设不考虑税费等其他因素的影响。已知：(P/A,6%,9)=6.802;(P/A,6%,10)=7.360。问题：(1）计算甲公司租赁期开始日的使用权资产和未确认融资费用金额;(2）编制甲公司在租赁期开始日相关的会计分录。答题说明：所有分录金额单位为元。尽快，拜托了
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上年度没有发票的费用计入成本 ，现在要如何调整
粤公网安备 44030002003870号
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摘要怎么写，还有这个是计入二级科目暂估款还是必须写租赁方的名字
计提xx月份租金（暂估）
这个是实际存在的具体费用，属于暂估吗
而且我预计下年都还不了的，可以一直暂估吗
没有发票的都属于啊。
1.只要我下一年调增就行是吧， 2.计入应付帐款二级科目，是暂估租赁费合适还是直接写往来单位（租赁方）
第一个是的。 第二个对方企业的名称。
请问一下老师，租赁方没有给我开票，如果下一年我单位付款了，对方还能开局上一年的租赁发票吗
租赁发票有规定必须注明那一个月或者那一年的租赁费吗
可以啊，可以开的 是
租赁方觉得下一年开票如果备注是上一年日期的租赁费，税务会不会找他，让他交滞纳金啊，
没有做无票收入的话会的，如果做了无票收入就不会。
租赁放也是转租的，房东没有给他开票，他一直是调增的，因为这样他也没有办法开租赁票，没有这个业务范围，加上房东又没有开租赁发票，一直开经济代理服务，我觉得这样不是很对，是不是不对啊，还有租赁发票必须注明租赁日期吗，不注明可以吗
不注明也可以 可以
那转租放给我开经济代理服务*租金，是不是不对的，查到我什么责任吗，租赁方有什么责任呢，严重吗
不对 销售方的责任，但是购买方也不能抵扣 税收编码不对，发票没法使用
老板说要跟房东协商开票的事，但是一直没有结果，焦虑
转租方的责任，那是不是查到转租方和我们就是补税等是吧，跟我和转租方的财务没有什么关系吧
真要查起来，你们单位没法抵扣税款，如果对方修改成正确的，才能抵扣。
对方的财务咨询应该不会涉及刑法的吧，还有超经营范围开票，就是这个租赁，可以每月开票吗，需要做税种核定吗，转租方这种情况能开租赁票吗
不会 超范围经营的问一下税务局，只要允许开就可以开 需要要不有些申报不了