老师，请教下： 科目余额表中“应付职工薪酬”一级科目累计借方余额，和贷方余额，有差额，这个应该怎么核对？ 我理解的： 累计借方为：实际为员工支付的 累计贷方为：每个月计提数 不太明白差额部分应该怎么核对？

老师，借方金额高于贷方金额，这种情况从何查起？

你好，这个估计是发了去年的部分。

老师，这个差额我是不是理解为： 1部分为2024年计提，在2025年发放 2部分为2025年9月计提，但是还没有发放部分差额

你好，是啊。你的理解是对的了。

谢谢老师，我先去核对下！谢谢

你好，不用客气的了。