老师，我们老板是一家公司职员，他成立了一家小规模纳税人，给他所在公司提供服务，提供了30000元的服务，他所在工司只支付了他26500元，剩下的3500元是单位给老板交的五险一金，这个业务怎么做账务处理？麻烦写一下完整的分录

你是站在哪个公司做账务处理？是你老板成立的小规模纳税人吗？如果是的话，他个人提供的服务你做不了这个小规模里面。

个人名下的公司，成立了一家小规模

这个是小规模提供的服务，还是老板个人给他提供的？

小规模提供的服务

老板成立的小规模做账

借应收账款3万贷，主营业务收入，应交税费 借银行存款26500，其他应收款3500 贷应收账款3万。 这个3500，让你老板自己拿钱回来。

这个3500是老板的五险一金（个人+单位），他们单位都给他算在劳务费里了

小规模给他提供的服务是多少？

加油站管理服务

你好，你给他提供的服务是多少？金额？是30,000还是26500？ 没有问提供的什么服务是多少，想知道金额

30000里包含了老板的保险了

开票就是按30000开的

借应收账款3万贷，主营业务收入，应交税费 借银行存款26500，其他应收款3500 贷应收账款3万。 这个3500，让你老板自己拿钱回来 还是这个

也就是本来应该这个3500是你老板单独交钱的吧，结果现在从这个服务里面扣除。

老板是单位的正式工，单位就直接扣下保险费了，像其他临时工把钱直接就打回来了，临时工再找劳务派遣公司交保险

那这个保险是老板个人承担，还是他入职的企业承担？如果是老板个人承担的话，没有问题。熬来老板应该给他钱不是。

老师，这个保险费用就应该做到这个小规模公司吧？把这个3500就冲掉了

这个谁来承担？如果是小规模的话，你得给他发工资，他能有社保，我是对方给你开劳务费的发票。

老板，小规模给老板发工资了

那就冲他的工资就可以 从工资里扣除3550

这个保险费也应该做到小规模吧？