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如果只是付款 没收到发票 是计入预付账款 还是计入其他应收或者其他应付 我有点混淆 老师可以详细讲下吗?我的理解是长发生的合作客户挂预付 其他与单位也许不直接挂钩的挂其他应收或者其他应付

2025-10-23 09:12
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-10-23 09:13

跟供应商的往来是应付/预付,其他是其他应付/应收往来

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快账用户6854 追问 2025-10-23 09:15

我现在是付了单位销售为了宣传企业付了网络搭建维护费 但没收到发票 我还怎么做会计分录

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齐红老师 解答 2025-10-23 09:19

那么挂其他应收款就行,收回发票时冲

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快账用户6854 追问 2025-10-23 09:21

老师是因为对方欠我们的发票我们的债权增加 所以挂其他应收 这样理解对吗?

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齐红老师 解答 2025-10-23 09:24

是的,就是那个意思的

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跟供应商的往来是应付/预付,其他是其他应付/应收往来
2025-10-23
同学,你好 先付款,未收到对方发票的都需要挂其他应收款 是的
2024-03-12
不建议直接用其他应付款 - 法人对冲。 先查清余额形成原因,让企业提供已收 / 付款凭证,补记收款 / 付款分录直接冲平;若确实涉及法人代收代付,需签三方协议作为依据再对冲。 无依据对冲可能导致账实不符,被税务认定为违规关联交易,面临处罚。
2025-07-28
可以,可以直接调整预收到应收账款科目
2024-12-31
您好,是的,还应收客户16300-270-4576=11454,也就是客户欠你11454,调到其他应收款是可以的,思路对的
2025-06-16
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