科目余额表上期进项税额期初余额在借方1112.87，本期借方发生额22186.26，贷方发生额23398.85，导致期末借方余额负数，正常吗

小微企业向银行贷款要交印花税吗

老师，我公司是小规模，是做工程的，跟酒店签订一份安装空调工程，这个工程的成本包括空调设备，材料，人工，现在想问的是小规模如何开票给酒店？

电瓶车公司进了一批二手电瓶车没有发票，之后出售或者出租了收入进了公账，这个要怎么做账报税

老师，你好！在电子口岸卡里面，报关代理委托，发起委托后，签订委托协议时，里面有个原产地/货原地（地区）局限性只能选择中国香港，就没有下拉式菜单栏啦，我们的原产地实际是“四川省内江市”，那么这个在哪里去填写或者去选择四川省内江市的原产地

老师，10月新增的所得税报表里，要填2列工资数据，第一项是不是填的就是应发工资加各项税费那些。第二项，我们建筑公司发放工资，当月计提通过应付职工薪酬工资一借一贷过一下平了，贷方就挂的其他应付款工资，全部通过其他应付款工资的怎么处理，当月工资当月计提全额申报个税，现在个税系统上是1-9月的全额应发数，不管发没发，全部给申报了，但是账里，当时计提的时候通过应付职工薪酬，工资，一借一贷平了，只是把工资全部挂到了贷方，到时候发工资的时候下的其他应付款工资，现在是其他应付款工资挂的未付的工资，应付职工薪酬工资只有一个工会经费未付，这种怎么填呢，我要是和系统填一致金额，账里的报表应付职工薪酬倒是能一致，就怕年末发不完工资，调增的时候不行，到底怎么写第二

我今天上午申报小规模7-9月份增值税，产生税款3000多并缴纳。下午发现申报错误不应缴纳税款，更正申报时是税款为0还是负3000多对，在申请退税

老师请问一下，公司减资公告45天满了之后没做变更会怎么样？这个有限时间的吗？ 我现在去查什么都没有，接下来怎么操作？

国资委为甲和乙公司的母公司，国资委把乙公司无偿转让甲公司，如乙公司实收资本账上50万，资本公积50方，那么，甲公司做账：借长期股权投资/乙100万，贷实收资本/国资委100万，对吗老师？

老师35题解析没看懂（3500-800-800）为什么要×2？

公司公户转给某个公司的往来款 借款这种 可以吗。是必须要把账走平吗