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以前年度的未交增值税未交用勾选进项进行抵扣怎么做账

2025-10-25 14:41
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-10-25 14:47

你好,没有勾选没有的做了账务处理的吗 那个科目

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进大于项,不做处理,进10 销8 10-8=2的进项可以继续抵扣,不做任何分录 次月有销大于进,当月进3 销9 当月进项累计余额2%2B3=5 销-(进%2B上月进项余额)=9-(2%2B3)=4,这个要缴税 做分录 借应交税费—应交增值税(转出未交增值税),贷应交税费-未交增值税 你看一下能不能理解,不懂再问 下月缴税 借应交税费-未交增值税 贷银行存款。
2021-09-24
您好 留抵税额是勾选的进项大于销项的差额 做账时没有勾选的进项您全部计入的应交税费-应交增值税-进项税额科目吗?
2022-04-09
你好,应交税费待认证这个里面。
2022-01-05
没认证的做到应交税费待认证科目里面的。
2022-10-01
你好,勾选不抵扣是指当期进项税额不能抵扣或者是暂时不抵扣,勾选抵扣是指当期进项税额进行抵扣,待认证进项税额是未认证的进项,未认证进项可以先计入应交增值税的待认证进项税额科目,留抵税额是指认证抵扣的进项大于销项的数据
2021-08-22
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