同学您好,很高兴为您解答,请稍等

老师我想问一下,就是分公司第二季度申报所得税时选了小微企业享受了税收优惠,缓缴了所得税,后来税务局通知我们是分公司不能享受小微企业,要求我们去税务局更正申报,第二季度我们做了十多万的净利润,需要预缴四万多所得税,现在去税务局更正申报可以把报表利润做低吗这样就不用预缴了
老师好,我们公司去年年底还是小微,今年3月以后不符合小微条件了,我4月报了一笔印花税,系统自动带出适用小微企业减免政策且我无法变更,我就按照减免后的税金缴纳了,现在专管员说我们违规享受,这个应该怎么办呢
老师好,我们公司去年年底还是小微,今年3月以后不符合小微条件了,我4月报了一笔印花税,系统自动带出适用小微企业减免政策且我无法变更,我就按照减免后的税金缴纳了,现在专管员说我们违规享受,然后我去大厅补觉了税金,结果他还有滞纳金,我觉得这个很不合理,系统给我选的我也改不了小微不小微,应该怎么处理呢
老师好,我们公司去年年底还是小微,今年3月以后不符合小微条件了,我4月报了一笔印花税,系统自动带出适用小微企业减免政策且我无法变更,我就按照减免后的税金缴纳了,现在专管员说我们违规享受,然后我去大厅补觉了税金,结果他还有滞纳金,我觉得这个很不合理,系统给我选的我也改不了小微不小微,应该怎么处理呢
请问老师,我们公司2022年前10个月都能享受小微企业,所以印花税享受减半征收政策,第11个月开始应纳税所得额超过300万,不能在享受小微企业减免政策,2024年出现2022年相关风险点,请问前10个月享受的印花税减半金额,是不是需要补缴?
小规模享个税返还申报增值税享受免税政策分录如何做 借:银行存款 贷营业外收入 应交税费-销项税额 这里的销项税额有金额,要怎么结转啊,结转分录如何写
老师,首次备考2026年税务师,报考税一税二,还需要报实务吗?现在开始学来得及吗?需要搭配注会税法吗?
国企财务共享中心SAP S/4 HANA版本,哪个岗位最重要最锻炼人最有价值
小规模纳税人,上季度总收入13万,其中专票收入1万,普票和无票收入12万,怎么填?
老师请问下 已经勾选的进项发票被抵扣了,后续发现这些票老板不报销了,这个要怎么处理
老师请问下租了一个场地装修完用于经营使用,这个费用计入长期待摊费用吗,需要分摊几年合适呢
工会经费申报基数怎么算?
老师,根据原料损耗表得出,生产原料(玉米)损耗23101元,这个月末的时候需要怎么操作?是结转成本还是怎么记账?
12月先结转损益再结转本年利润对吧
一般纳税人收到了进项票,没有抵扣的时候用不用做账?
您好,没错,因为你们2024年补完申报后利润超过了300万,所以2025年一整年都不能再享受小微优惠了,从明年第一次预缴开始,企业所得税就得按25%的法定税率交,比如应纳税所得额是100万,原来要交5万,现在要交25万,计算式是1000000*0.25=250000,同时印花税和“六税两费”这些减半的优惠也都没有了,需要全额缴纳
如果25年利润少于300万,26年我能享受小微政策吗
您好,可以的,小微政策是看上一年度的经营情况,只要你们公司2025年自己努力,利润总额最终没超过300万,并且同时满足从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元这两个条件,那么在2026年就可以重新享受小微企业的税收优惠了
我明年5月汇算清缴25年的所得税能不能享受小微政策
您好,不能,因为小微政策的资格是看上一年度的汇算清缴结果,你们2024年已经超标了,所以2025年全年预缴时都不能享受,即使明年5月汇算时发现2025年利润没超300万,这个资格也要等到2026年才能用。