老师，我现在报所得税出现这个差异。但是现在来补缴未报个人所得税的已经来不及了，明天就要3季度的企业所得税了。老师让我更正个人所得税申报金额，但是有一个人的前公司一直没有办离职新公司没有通过，从4月份一直没有申报。这种情况怎么处理合适
您好，明天先报三季度企业所得税，按员工4-9月实际工资填成本费用扣除，有工资流水和工资表就行，不用等个税补报；同时让员工催前公司办离职，要么员工自己在个税APP改扣缴义务人，要么公司在个税扣缴端重提信息，能报后从4月逐月更正个税，补填工资和专项扣除，算应交个税加每日0.05%滞纳金后补缴，前公司不配合就找税务局提交说明和凭证协调；报完企税后若系统提示工资数据对不上，给税务局说明情况，后续补个税，以后员工入职要查离职证明。
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老师，一般纳税人，以前注册了一个分公司，一直都没用。税也一直没报过。前几个月税务局让我们给总公司所得税备案，这个月给发现分公司有个未申报提醒，进去后有财务报表未申报，以前都没有的，那现在是不是零申报 提交
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老师，我报的这个是有限合伙企业，有两个人合伙人，每个月在个税申报的时候是0申报，但是现在出现一个提示说我连续3个月申报收入为0，让我确认是否离职，这种合伙人要报经营所得的，每个月必须申报个税吗？我如果选择员工离职了，是不是就不能给他们报经营所得了呀
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老师您好，我想咨询一下，我2月份报1月份的个税时需缴纳1月份个人所得税3.74元，后面发现错了，做了更正申报。实际应扣个税为3.11元，但是银行已经按照之前的金额扣了个税，多扣的没有退回来，现在这种情况怎么处理
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老师，想问一下个人所得税申报这块，之前公司欠工资未发，在1月份发了，之前没发工资我做了0申报，但是现在申报个税要从1月份开始算了，已经没有累计数，只有5000，会产生个税，但是员工觉得是去年欠的工资，觉得不应该交个税，我该怎么处理呢
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老师，我从1月到4月的个人所得税分别都已经申报，但是因为现在有信息传递过来，有个别人员在1月份已经离职，所以我要进行申报更正，然后就是我启动了更正，从1月到4月分别启动更正，然后再填综合所得申号的时候，它显示的还是从4月份开始申报，但是那个人员是1月份离职的，所以在4月份如果申报的话，1月份因为1到3月份还申报了4月份我的申报信息已经填了，他1月份离职了，所以4月他还是没办法申报，怎么办啊？
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有现在一个问题，之前报个税一直是按当月算的上个月工资来报，但是发工资的时候有时候不是按这个来发，会有差异。之前报企业所得税税没有出现黄色的提醒。后期需要调整一下么
您好，不用调，我们是按实际来申报的，不要强求一样的金额 2025年10月起按新版报表填，企业季度所得税申报中，“已计入成本费用的应付职工薪酬”（第一栏）是2025年1-9月“应付职工薪酬”贷方所有明细累计数，填报企业会计核算中计入成本费用的全部职工薪酬，包括工资薪金、职工福利费、职工教育经费、工会经费、企业承担的社保和公积金等；“实际支付的应付职工薪酬”（第二栏）仅填2025年1-9月“实际支付给员工的工资薪金部分，即工资条上的应发工资金额，包含个人承担的社保和公积金部分，但不包括企业承担的社保和公积金，也不包括福利费、教育经费、工会经费等其他职工薪酬项目。 第一栏是企业会计核算中计入成本费用的全部职工薪酬，是一个全面的、会计核算口径的金额；第二栏是实际支付给员工的工资薪金部分，是一个具体的、实际支付的金额。通常情况下，第二栏的金额会小于或等于第一栏的金额，具体取决于企业成本费用的构成情况。然后第二行与个税申报的工资相比较， 依据（国家税务总局公告2018年第57号）