卫生院8月应交工伤保险520元，但是7月社保代抵户有余额抵消了502元，用银行存款补交了18元。计提和支付的分录怎么做？

如果全部抵扣了，不用交钱呢

抵交的科目是指什么科目？费用？

借：应付职工薪酬-工伤520 贷:银行存款18    抵交的科目就是你说的 7月社保代抵户有余额抵消了502元

我们直接交钱给社保局了，8月出单子就直接抵了都嘛

这个余额抵消我就不晓得计入哪个科目

平时是借费用520 贷应付职工薪酬520 借应付职工薪酬 520贷银行存款

应付职工薪酬-工伤520 贷:银行存款18 抵交的科目是充费用嘛还是哪个科目嘛

就是冲你说的账面有余额那个科目502

我是应付职工薪酬有余额呀

你打算使用那个科目冲就冲那个科目，没法冲的就全额银行存款交

是不是这样

没明白你为啥要做那么复杂？就简单的2笔分录

因为搞不明白，所以写的多一些。那老师，我这样的对不对呢？全部抵扣的和部分低扣的

就是按我说的那样计提，申报，简单的2笔。

我这个合并起来就是你那样，我是想确定我的贷方科目呀

我借的业务活动费用，那么我冲减的科目是不是也是费用

贷方科目你想抵减哪个科目嘛？就是要抵减的那个科目，自己要有明确的目标

我能明确哪个科目，我又不会来提问了

关键是那个520为啥不交了？以前多交了还是啥？

查一下原因，以前是哪个科目多交了才能抵扣，没有多交还是只能按520银行存款交