老师，您好，企业所得税申报表里，附报事项中资产损失怎么填，我们这个季度处理了几个破旧电脑，提完折旧了，坏了的桌椅，也没卖多少钱，亏损就算到营业外支出了，这算损失吗
资产损失如果本年处置了资产，或者发生了坏账损失形成了营业外支出选是，否则选否。
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老师，我这个季度做了应收账款的坏账准备，因为涉及到企业所得税预交，预交里面也要填营业外支出金额，其中坏账准备是多少，滞纳金多少，这样我们才是四十多万，我知道这个应收账款没有税法规定的依据和滞纳金罚金是不能税前扣除的，我只是现在是预交，税务局看到我的企业所得税申报表这个营业外支出数据，会不会叫我调回来重新申报，重新申报，我们税就交多了，明年申请退税特别麻烦。我这个还怎么办，我就怕税务局叫调回来补税，明年汇算清缴我也会把作坏账准备调增企业所得税，我目前也只能报四十多万的利润，我不知道后面两个季度会不会没利润。我都不知道怎么办了，我怕是风险提示
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老师，缴纳完增值税附加税罚款50和个税100罚款，那后面的是不是就可以正常申报企业所得税和增值税了？，六月份的个税和增值税还用申报吗？还是直接申报七月份增值税和个税，那个个税怎么还会扣罚款呢？我就比较奇怪，另外这家企业财务报表当中的资产负债表，利润表啥都是0，也不知道这前会计咋搞的，固定资产都没有，都做没了，啥都是0。之前的会计资料账簿我要了，都说没有，那我这个建账怎么办呢？是从零开始建吗？你们估计这家企业的风险高不高？在疫情之前报税是亏损的，另外我打听到前几年北京不是拍卖盛行吗？这家企业另外还注册了一个拍卖公司就卖字画啥的，看来这个企业是哪个赚钱做哪个，过了风头就转行
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老师，您好，企业所得税申报表里，附报事项中资产损失怎么填，我们这个季度处理了几个破旧电脑，提完折旧了，坏了的桌椅，也没卖多少钱，亏损就算到营业外支出了，这算损失吗
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像我们这种就选是
是的，这种就选是的哈
这种情况汇算清缴时可以税前扣除吗
要有合理的资料才能税前扣除
也没啥资料就是卖给了收破烂的了，这种情况，汇算清缴时还得纳税调增，是吗
设备到期处置的损失可以税前扣除
只有大的设备可以税前扣除，像我们这种情况得调增，是这样吧
企业资产损失所得税税前扣除管理办法，后边是相关要求的资料 https://zhuanlan.zhihu.com/p/374305460