公司师，还是刚刚那个问题，10月新开办公司在10月是小规模，次月是一般纳税，10有进库存商品，有转款给厂家，厂家也给开了13个点的专票(11300) 公司也有卖产品，客户也有转货款给公司（15000）但是公司还没给客户开票，这样怎么做账
支付厂家货款、收到专票：因10月是小规模，专票不能抵扣，全额计入库存商品。 借：库存商品 11300 贷：银行存款 11300 销售产品、收到货款未开票：按小规模纳税义务确认收入（含税价拆分），假设征收率1%。 不含税收入=15000÷(1+1%)≈14851.49，税额≈148.51 借：银行存款 15000 贷：主营业务收入 14851.49 贷：应交税费-应交增值税（小规模） 148.51 结转销售成本（需按实际出库商品对应的成本金额计算）： 借：主营业务成本 贷：库存商品
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老师，我们公司是医药代理商，公司是小规模的，公司保证金给商业公司，商业公司给厂家，医院把货款给商业公司，厂家把扣除成本之后的利润返还给公司，产品也是厂家直接发给商业公司，然后商业公司配送医院；厂家开票给商业，商业开票给医院，我们公司在这个中间就没有进货发票和销售发票，这个存货这块怎么做账处理呢
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公司一股东（生产厂家），以货物入股的方式占10%股份（商贸公司），货物价值50万，一共六款产品，之前说是发货满50万后，一次性开具50万的进项票据，但是商贸公司有销售三款产品，在没有进项票的前提，给客户开具了对应销售产品的销项发票，商贸公司是小规模纳税人，客户是一般纳税人，在本月季度申报时，专管员电话过来，要求出去采购合同、销售合同、收款凭证、付款凭证、进项发票、销项发票，那么股东工厂开具进项发票是开目前给到我们货物总额金额，还是说可以分开，先开给商贸公司本次需要申报的进项金额就好
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公司一股东（生产厂家），以货物入股的方式占10%股份（商贸公司），货物价值50万，一共六款产品，之前说是发货满50万后，一次性开具50万的进项票据，但是商贸公司有销售三款产品，在没有进项票的前提，给客户开具了对应销售产品的销项发票，商贸公司是小规模纳税人，客户是一般纳税人，在本月季度申报时，专管员电话过来，要求出去采购合同、销售合同、收款凭证、付款凭证、进项发票、销项发票，那么股东工厂开具进项发票是开目前给到我们货物总额金额，还是说可以分开，先开给商贸公司本次需要申报的进项金额就好
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从一家公司走账，进货价9万卖价10万。我没有一般纳税人公司，让这个公司直接给客户签合同开发票。 现在扣我利润（利润是10000块钱）的13％。也就是扣我1300。给我8700这样对吗
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从一家公司走账，进货价9万卖价10万。我没有一般纳税人公司，让这个公司直接给客户签合同开发票。 现在扣我利润（利润是10000块钱）的13％。也就是扣我1300。给我8700这样对吗
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粤公网安备 44030002003870号
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可是老师，客户要求开13个点的专票，11月给他开
10月份的专票不能用在11月抵扣吗，我还没有勾选认证不是吗
可以，但是十一月的发票不能在十月所属期抵扣
那给客户11月开票，10收到的进项票就能用于抵扣了吧
10月份公司一张发票都没开
10收到的进项票是不是做账就要做待认证的进项票
是的，只要十月也是一般纳税人就行
老师，10月是小规模，那这样怎么办，让厂家把发票冲红11月重开吗，只有这个办法才能抵扣是吗
红冲了也不行，因为业务是小规模时期的