老师，我现在在做税务注销，做清算企业所得税申报，《剩余财产计算和分配明细表》中的剩余财产是10万，下面有个其中：累计盈余公积，累计未分配利润这两个需要填吗？如果需要，填的是账面上的累计未分配利润吗？
你好，是的，是需要填的。按你的资产负债表上的金额填写。
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小规模企业要注销，剩余的货币资金为1千，其他应付款为1万，未分配利润为-17000，请问一下清算企业所得税申报表，资产处置损益明细表中货币的（1，2，3）都是填一千，负债清偿损益明细中其他应付款的123都是填1万，剩余财产计算和未分配明细表中的累计未分配利润填-17000元，附件1的清算企业所得税申报不用填数据，是不是这样填啊？麻烦了。
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老师好，想问下，在出具注销清算报告的时候又一个剩余财产计算和分配明细表，这个表中的费累计未分配利润是最后资产负债表的期末数，为什么在出鉴证报告的时候累计未分配利润是未分配利润加上盈余公呢
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老师，你好！我想问下企业清算所得税申报表剩余财产申报表中的累积盈余公积和累积未分配利润这个数字晚怎么填？
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税务注销，电子税务局清算企业所得税申报，资产负债表上有余额的就只剩下，其他应付款期末余额为1000，未分配利润期末余额为-1000，，1、怎么填报“负债清偿损益明细表”上的账面价值，计税基础，清偿金额 2、“剩余财产计算和分配明细表”，未分配利润为负数，需要填写表上的累计未分配利润吗？
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企业清算所得中，被清算企业的股东分得的剩余资产的金额，其中相当于被清算企业累计未分配利润和累计盈余公积中按该股东所占股份比例计算的部分为股息，是免税的。 那么：甲公司5年前以货币资金200万元投资乙公司、获得10%的股份。2021年乙公司因故被清算，甲公司分得剩余资产金额260万元，已知乙公司清算净资产总额中未分配利润占10%、盈余公积占5%。甲公司分得剩余资产应确认应纳税所得额（ ）万元。 这道题中为什么260*（10%+5%）是股息，我没转过弯来。 累计留存收益*股份占比 和 分得的剩余资产*留存收益占清算净资产总额的比例 这两个是怎么相等的 我该怎么理解或者是怎么推导过来的
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老师，现在劳务派遣公司选择差额征税的税率到底是6还是3呀，刚刚一位老师说是3，但是我看别的视频号讲的又是6，有点懵了
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老师您好，请问付融资租赁公司放款前的保证金，这个该怎么做账
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就是我剩余财产是10万，下面有个其中：累计盈余公积，累计未分配利润这两个数，我账上的未分配利润是亏了240万，我就填亏损240万吗？
你好，你有盈余公积吗 累计未分配利润你可以填负数
没有盈余公积，那我只有剩余财产10万要分配，其他科目都是没有金额了的，清算所得税申报表是不是全部都是0？
你好，你剩余财产是什么财产
货币资金，然后货币资金的账面价值，计税基础，可变现价值我全部都填10万，然后清算所得税申报表就全部都是0，对吗？
你好，是的。这样的话是0
货币资金的账面价值，计税基础，可变现价值我全部都填10万，我这样填对吗
你好，是的。都是填10万了。
老师，如果是小规模纳税人，但不是小微企业，实收资本印花税还可以减半征收吗？
您好，按规定是小微企业或者小规模纳税人