老师有一个销售离职了，他后来跟公司签了中介的代理合同，25年的出差报销没有报销，25票据拿到26年报销了才两三千块钱，这个要怎么做账？怎么调报表怎么做？还是直接做到26年费用里面

老师好，我是一个出纳，入职的是小公司，这个公司是个分公司，现在注销了，从成立到注销都只有费用报销没有业务收入，外账交给了代理记账公司做，公司只有我一个人是会计人员，我也没有什么经验，公司注销前代理记账公司并没有每个月都交给我凭证报表，公司注销以后也只给了我清税证明和公司注销的文件，没有把账给我。现在我才知道这些记账凭证都需要保存交给我，结果联系代理记账后，那边告诉我这些凭证和报表他们默认我们不要所以有2个月的凭证报表已经没有了。现在距离注销公司已经半年了，当时代理记账那边并没有询问要不要把东西都交给我们，而我因为没有做过外账没有经验也不够专业而不知道去拿这些会计资料，现在怎么办呢？很害怕

是这样的，我们公司前期账务在代账公司，20年到22年都在，中途公司财务负责人也没有拿回来看过，最近，我因为财务人员入职了，账目拿回来看的时候有一种情况是，已知报销人为甲，并且有发票进行报销，公户出账摘要也为具体的报销明细，但是，代账公司在应报销人员做账摘要处填写的明细是备用金，计入了其他应收款，把对应的发票记在了另外两个人名下，且已跨年，这种情况账目应该怎么调整

老师，下午好，我这边是代理记账公司的，之前的一个代理单位，21年的时候就说要注销然后一直没有来拿资料回去，然后到现在23年说要去做注销了，之前会计说交接回去了，但是对方又说没有。现在还有重点就是因为21年开始没有做账了，对方自己在社会组织年报的时候资产负债表填的货币资金4万元。现在民政局就说填了有4万元那就需要拿出4万元才可以注销。这个情况要怎么处理？

像公司给老板报销了1万，其中有2千是业务招待费，但是这2千超出今年销售（营业）收入的0.5%”，所以这 2千怎么处理？ 本来报销1万和老板拿回来1万的发票，我做账的分录是： 借：其他应付款1万 贷：银行1万 借：管理费用1万 贷：其他应付款1万 那现在这2千不能入账怎么处理比较合适，合规？将这2千发工资和申报个税的形式可以吗？

去年有笔分录不应该记到管理费用，是报销，但是没有发票。等于说是先付款，后报销类，到现在没有见到发票类，汇算时，我也没调增，估计以后也不会有这个发票了。今年汇算之后，检查类，我直接改去年科目了，现在出现资产负债表里面的未分配利润期末减期初不等于利润表上面的净利润，我应该怎么做 ，才好。