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郭老师接郭老师,我们是生产出口产品,是属于免税,也可以退税额商品,老板现在只想免增值税,不去退税,那我们的进项要转出吗,还是不用管

2025-11-05 08:56
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-11-05 08:57

需要做进项税额转出,不能不管。免税项目进项不得抵扣,能划分的直接转出,无法划分的按免税销售额占总销售额的比例计算转出。

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快账用户8177 追问 2025-11-05 09:00

有点不懂,是不能抵扣吗,还是抵扣了要转出,什么原理

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齐红老师 解答 2025-11-05 09:02

因为你们出口免税了所以进项就不能抵扣了,得进项转出到库存商品的成本里

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快账用户8177 追问 2025-11-05 09:10

有点不懂,什么说法 我们出口免税,然后进项勾选了,这部分退给我们,如果申请退税,那勾选抵扣,和退税一样了,那就要申请退税? 不知道是不是这样理解

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齐红老师 解答 2025-11-05 09:14

你都出口免税了为啥还可以退税呢?不能退了呀 同一个业务不能既免税又退税

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快账用户8177 追问 2025-11-05 09:20

我们可以免抵退的,只是我们不退税了,我们还可以免税和抵扣,我是这么想的,不是免抵退吗

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齐红老师 解答 2025-11-05 09:23

同一个业务只能选择退税或者免税或者视同内销 你选择免税那就是不退进项税了,这个进项就要转出到成本里

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需要做进项税额转出,不能不管。免税项目进项不得抵扣,能划分的直接转出,无法划分的按免税销售额占总销售额的比例计算转出。
2025-11-05
那么进项税要做不抵扣勾选
2025-11-05
是的,对的,是这么做的。
2025-01-06
你好,模具还在你单位是这个意思吗?是的话,那你们能看到产品里面一块儿给他开到产品。这个模具还是你的,相当于你把这个模具款加到了产品里面了。
2025-04-08
你好,可以的。可以退税。当商贸来出口
2024-12-02
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