郭老师，出口生产企业，如果只做免税，我们该抵扣的进项都抵扣了，现在申报就只申报销售出口部分，其他不管是吗，需要转出进项吗

我们之前23年出口的没退，过了申报期了，现在补申报退税，还需要转吗，那要转好多

补申报退税是什么意思？你现在需要退税吗？

就是去年出口了，说不退税，会计就没申报。现在要申报，做免税不退税，申报出口的数据就好是吗，因为我不知道补申报了后会不会要求我进项转出

你申报增值税，填写免抵退销售额就可以的，不要申报出口退税了。这个对应的进项需要转出。

增值税免抵退销售额已经在去年申报了， 郭老师，1.你是说不申报退税了是吗 2进项要转出？

第一这个是的，第2个对的。

就是不管有没有申请退税，都需要转出吗

你好，没有退税的才转出。免税对应的进项不允许抵扣，它是根据这个原理。

我们就是没退，但之前都抵扣了，再转出不得交税呀