老师，这个物业管理费，您要我做的借：利润分配_未分配利润，贷：银行存款，现在我要结账，上面查出来说这个存在低风险，未识别明细，是什么意思?是不能这么做吗？
你好，这是以前年度的吗？是的话，这个没有关系，可以的。
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老师好，20年四季度所得税在今年1月份银行扣款成功，一月账务处理做了：计提税款时 借：以前年度损益调整贷：应交税费－应交企业所得税， 同时调整未分配利润 借：利润分配－未分配利润 贷：以前年度损益调整。 交税款时 借：应交税费－应交企业所得税 贷：银行存款，但做这些，一月份资产负债表中未分配利润本年数和账本上的未分配利润不对等了，就差以前年度损益调整的金额，这个要怎么办呢？
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老师 我们公司准备注销，由于公司账上有借款20万无力清偿，所以转入了营业外收入，目前账上未分配利润-18万多，那么转入20万营业外收入后，出现了14591.92的利润，这部分利润我计提了企业所得税后现在有未分配利润14227.12，这部分未分配利润是不是要缴纳20%个人所得后才能去注销呢？把借款转入收入这样操作有税务风险吗？
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@郭老师 请教老师，我在做今年的账时发现去年多结转了成本，去年的账不是我做的，今天我看汇算清缴税交的多些，我把去年结转的主营成本反冲，借：库存商品 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：利润分配—未分配利润 补交所得税分录：借：利润分配——未分配利润 贷：应交税费——应交所得税 借： 应交税费——应交所得税 贷：银行存款 这样处理和几个分录对吗？
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老师您好，我2023年支付2022年的租金，因为2022年忘记计提这个 费用，2023年做这样做账借：以前年度损益调整20万贷银行存款20万，借：未分配利润—利润分配20万贷：以前年度损益调整20万。是不是要在2023年汇算清缴调减？
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您好老师，我公司是小规模纳税人实行小企业会计准则，22年4月有一笔21年的所得税费用500元，21年没有计提这笔所得税费用，22年支付时直接计入借:利润分配未分配利润500，贷:银行存款500，现在税局出现风险提示，未分配利润与净利润比对异常，资产负债表未分配利润期末数-期初数小于利润表的净利润，存在少申报个税情况，这种该怎么调整报表
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老师，比如第一季度增值税不用交，那那些增值税2500块，是不是借:应交税费-应交税费2500 贷：营业外收入2500
粤公网安备 44030002003870号
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是去年一年的物业管理费，不是今年的，今年的要明年才交
可以的，可以这么做的
还有，老师，就是前年有个股东从这个公司借了30万去开另一个公司，今年把这个新开的公司注销了，他把钱还回来并多还了4600元，这个我怎么做账?
我现在这个上面显示贷方有余额
剩余的那一部分做利息，借银行存款贷其的业务收入应交税费。
好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快
老师没有其他应收款-应交税费这个科目啊，只有其他应收款可以吗？ 借银行存款，贷其他应收款，可以吗我生成其他应收款-应交税费，它说我在进行敏感操作
你好，我没有做这个科目。其他业务收入是一级科目，应交税费是一级科目。借银行存款 贷其他业务收入 应交税费
哦，老师，是这个意思：借：银行存款304600，贷：其他应收款300000/应交税费4600，是吧？
不是其他应收款，是其他业务收入，利息属于收入 你如果做其他应收款的话，其他应收款在贷方一直会有这个余额。
老师，应交税费后面还要打二级科目吗？这个税是不是以后还要怎么处理，我们公司还要交给税务局吗？
对的是的，需要的需要交税