请问我公司为增值税免税企业，现在建设厂房期间产生约160万留抵进项税额（22年-25年），现税务要求160万大额留抵必须做转出不可用于以后抵扣，我9月份将增值税申报表全部更正，将每月的留抵额全部转出填到23b行，请问账务上需要怎么同步处理？

公司是具有进出四经营权的生产企业，出口产品买行"先、抵、退“方法，记账本位币为人民市，对外市交易采用交易昌即期汇率折算。销售和外购货物的增值稅稅率为13%，退税率19%，该厂20x2年有关业务如下一月份(1）报关离境出口商品，FOB：USD35万元，汇率：5.2（2）内销商品销售额：500万元（3）外购货物取得的增值税专用发票上汪明的价款550万元，货物已验收入库(4）将自产产品用于对外投资，折合销售额20万元(5）期初"应交税费—应交增值税“借方余额8万元二月份(1）报关离境出口商品，FOB：USD30万元，汇率：5.35（2）内销商品销售额：500万元(3）外购货物取得的增值税专用发票上注明的价款330万元，货物己验收入库（4）本月工程外购货物成本20万元，取得增值税专用发票。要求：计算出一月和二月的以下数据值本期内销销项税额全部进项税额免抵退税不得允征抵扣税额木期可抵扣进项税额上期留抵税额木期应纳税额允抵退税额应退税额允抵税额布期留抵税额

ABC公司是具有进出四经营权的生产企业，出口产品买行"先、抵、退“方法，记账本位币为人民市，对外市交易采用交易昌即期汇率折算。销售和外购货物的增值稅稅率为13%，退税率19%，该厂20x2年有关业务如下。一月份：(1）报关离境出口商品，FOB：USD35万元，汇率：5.2。（2）内销商品销售额：500万元。（3）外购货物取得的增值税专用发票上汪明的价款550万元，货物已验收入库。(4）将自产产品用于对外投资，折合销售额20万元。(5）期初"应交税费—应交增值税“借方余额8万元。二月份：(1）报关离境出口商品，FOB：USD30万元，汇率：5.35。（2）内销商品销售额：500万元。(3）外购货物取得的增值税专用发票上注明的价款330万元，货物己验收入库。（4）本月工程外购货物成本20万元，取得增值税专用发票。要求计算出一月份和二月份的：本期内销销项税额。全部进项税额。免抵退税不得允征抵扣税额。木期可抵扣进项税额。上期留抵税额。木期应纳税额。允抵退税额。应退税额。允抵税额。本期留抵税额。

3.甲企业为增值税一般纳税人，本年6月发生以下业务：(1)取得某项认证服务收入60万元(含增值税)；(2)购进纪念品，取得增值税专用发票上注明增值税0.5万元，将其全部用于集体福利；(3)购进一台经营用设备，取得的增值税专用发票，支付不含税金额为10万元；另外，支付运输费用，取得的增值税专用发票上注明增值税金额为0.09万元； 上述增值税专用发票均已通过认证。根据以上业务，回答下列问题：(1)计算一般计税法下甲公司当月增值税销项税额(保留到小数点后三位)；(2)分析确定甲公司当月准予抵扣的增值税进项税额及需要转出的进行税额；(3)分析确定甲公司当月应纳增值税合计金额

有限公司是增值税一般纳税人,2022年9月增值税留抵税额4000元,10月发生下列业务(1)购入壁纸一批,取得增值税专用发票,价款200000元:增值税26000元,这批壁纸全部于装饰职工食堂(2)购入生产书包所需原材料:取得的增值税专用发票上注明价款100000元,增值税13000元(3)从小规模纳税人处购进生产设备所需零件,支付价税合计金额10000元,取得税务机关代开的增值税专用发票(4)单个书包出厂不含税单价为300元/个,向当地百货大楼销售1000个,百货大楼当月付清货款后,该公司给予了8%的现金折扣并支付不含税运费10000元,收运输公司开具的增值税专用发票上注明税额1100元。(5)将自产300个书包赠送某希望小学(6)当期销售的书包发出包装物收取押金10000元,本月没收逾期未收回的包装物押金6000元(7)出租位于本市的一6年前取得的办公用房,价税合计收取4个月的租金80000元,选择简易计税方法要求:1.该企业当期实际可抵扣的增信税进项税额2该企业当期实际可抵扣的增税销项税额3该企业当期需要缴纳的增值税

）某文具有限公司是增值税一般纳税人，2022年9月增值税留抵税(1)购入壁纸一批,取得增值税专用发票,价款200000元,增值税26000元,这批壁纸全部用于装饰职工食堂。(2)购入生产书包所需原材料,取得的增值税专用发票上注明价款100000元,(3)从小规模纳税人处购进生产设备所需零件,支付价税合计金额10000元,取得税务机关代开的增值税专用(4)单个书包出厂不含税单价为300元/个，向当地百货大楼销售1000个，百货大楼当月付清货款后，该公司给予了8%元，收到运输公司开具的增值税专用发（5）将自产300个书包赠送某希望小学(6）当期销售的书包发出包装物收取押金10000.本月没收逾期没收回的包装物押金6000元（7）出租位于本市的一桩6年前取得的办公用房，价税合计收取4个月的租金80000元，选择简易计税方法，要求:该企业当期实际可抵扣的增值税进项税额；该企业当期实际可抵扣的增值税销项税额；该企业当期需要缴纳的增值税