@董孝彬老师，别的老师别回答，老师。期初，对面的会计做的，我还不知道呢，需要再改的时候，我再找您，谢谢你了

老师，我不明白一个问题，就是今天，我们不是给厂家打款吗？要买三台车，总价是比如50万，我们付了40万，用了一线通上面的10万，这个一线通是厂家的软件，10万是返利的，我们订车都是在一线通上定的那么老实，这个账，外账，怎么做，是怎么一个原理

哦哦，借：固定资产  50    贷：银行  40   其他应收款-厂家返利   10

老师，不是借库存商品吗？你怎么写的固定资产呢？还有一个问题，老师，那个原来那个其他应收款那个时候的分录是怎么写的呢？还有一个问题，老师，资产负债表和利润表的勾稽关系，没搞明白

哦哦，我们是卖车的，那是库存商品 借：主营业务成本   -10     贷：其他应收款   -10     返利是冲减我们成本 勾稽就是未分配利润

我的意思是说，资产负债表上的未分配利润不是我们从公司成立以来，总共挣了多少钱吗，那利润表是本年累计数，是不是意思资产负债表上的未分配利润期末减去期初，就是本年的利润总额了

对呀，您理解得好透彻

我说的啥意思？你听懂了吗？

负债表的 期末未分配利润 =期初未分配利润 %2B利润表的本年累计净利润， 就是说的这个

我又晕了，老师，这个资产负债表上的期初未分配利润，我又迷了，这又是啥

就是去年末的未分配利润

那这个期初，是没有分掉的钱，还是分了的？

盈利了就是是没能分配的

我说这个账上的未分配利润，期初的是，没有分掉的钱，还是336530的，数字留在报表上的？我没懂这个

是的，没有分配的，分配了就不存在了

我有点晕了，还是

你说未分配的，我说是的，我们不是一样的意思吗

老师您别生气，我是这个弯没绕过来，我的意思是说，是不是期末的未分配利润减去期初就是等于本年的利润，那个期初未分配利润和期初都是没有分的钱吗？我晕了，你别急，我感觉我不能明白