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出口当月未开票,次月开票,出口当月就要确认未开票收入吗?

2025-11-14 07:40
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-11-14 07:41

对的 需要这么做的

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快账用户3131 追问 2025-11-14 07:59

那成本怎么做呢,没有开票核算不了

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齐红老师 解答 2025-11-14 08:04

销售数量*入库单价,核算不出来你就暂估

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齐红老师 解答 2025-11-14 08:04

销售数量一定是知道的,因为你有报关单,报关单上面就有。

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快账用户3131 追问 2025-11-14 08:18

那跨年的话,不是会产生差异?

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齐红老师 解答 2025-11-14 08:19

跨年只要汇算清缴调整过来就可以啦。跨年可以呀,也可以,没有关系允许。

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同学你好!如果做了未开票收入,按道理是要当月在税务系统申报“未开票收入”并缴纳增值税的,所以就先不确认收入,次月再确认收入并开票。但是有一定风险,因为如果当月就产生了增值税纳税义务是要申报纳税的。
2024-06-25
内销发票未开情况:发票开具不是确认收入的必要条件,应按上述收入确认条件判断,符合条件就应确认收入,不能因发票未开而不确认。 • 出口货物当月未报关情况:当月产品已离开工厂但未出口报关,报关单显示下月,当月通常不确认收入和成本,因为此时货物尚未完成报关出口这一关键环节,不符合出口收入确认条件。仓库方面可通过设置相应的过渡科目或在账上进行特殊标记等方式,来反映货物已发出但未满足收入确认条件的情况,待下月报关出口满足条件时再确认收入并结转成本,以保证财务与仓库的一致性。
2025-02-13
可以的,可以这么做。
2022-10-04
你好,你在开票那个月确定收入就可以了。
2022-05-21
出口收入以报关完成当月确认,那个是免税0
2025-01-18
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