老师，税务系统有需要退税的金额，我就办理了先退后抵的业务，钱未退到公司账户直接抵企业所得税，如何做账呢？
你好，是因为有留抵增值税，抵企业所得税吗？
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老师，以前出口是申报的时候系统直接算出退税额来抵消，是吗？因为公司几年都没有出口了，今年就有一单了，我问了以前会计，听她是这么说的，现在是不是得先申报增值税的，后再申报出口退税的，而且还需要期末留抵额大于退税额才有退税的是吗
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老师你看我这操作的就抵退税步骤对吧，我看是2020年的就抵税额，我们这公司没有业务这两年裙所以一直有1千多的就抵税额没抵扣。这是系统自动带出来的我就直接提交了，对吧
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老师，您好，最近我们公司办理了留抵退税，税务局也把税款退给企业了，后来税务后台发现退的税款中用于免税的进项税，有2000元，让我补缴了2000元，请问老师，这个2000元如何做分录？
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老师，税务局通知我退800多元的2022年的企业所得税，其实我不想退税，想放在第二季度所得税预交时抵扣，这种金额没有超过1000元，有没有被税务局查账的风险呢？ 老师 我如果申请退税 风险有多大了
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老师，留抵退税的钱到企业账上后，我做的会计分录是：借：银行存款，贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出。然后该怎么做呢？现在账面一直挂着进项税额转出，进项税额转出有余额，就是税务局留抵退税的钱，我该把它怎么处理啊？一直挂着吗？
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不是留抵增值税，是以前多交的印花税
现在是应交税费-应交印花税有借方余额吗
账上没有余额
已经计提了企业所得税了吗？
第三季度的所得税肯定是计提了，然后抵了一部分的所得税，剩余部分公司账户扣款
借：应交税费-企业所得税 贷：税金及附加-印花税
是冲减税金及附加吗
是的， 是冲减税金及附加