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老师我怎么在税务局自查报关单查询,我都是视同内销处理了的,我在税务局哪里备案,请给步骤

2025-11-19 17:46
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-11-19 17:50

您好,电子税务局,找到“出口退税相关查询”或“出口货物报关单查询”模块,输入报关单号查状态,看是否已申报退税或被标记异常;也可以打开你用的出口退税申报系统(比如离线版),在“出口货物明细数据采集”或“申报数据查询”里查该报关单是否已申报、是否已处理为视同内销;如果查不到或不确定,直接打电话或去你公司主管税务机关办税服务厅,把报关单号给工作人员,让他们在系统里帮你查状态;如果你已经把报关单视同内销处理了,就不用单独在税务局做什么备案, 但要在增值税申报时,把这笔收入按内销处理,在增值税申报表附表一的“未开具发票”或对应栏次填上视同内销销售额和销项税额,比如销项税额=销售额×适用税率(如13%,算式如10000×13=1300),如果有之前抵扣的进项税也要做进项税转出,在附表二对应栏次填写,同时把报关单复印件、出口发票、情况说明等资料自己留存好备查,如果税务局有额外要求提交资料或做情况说明,就按他们说的提供。

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快账用户3916 追问 2025-11-19 18:02

视同内销售为何还要做进项税转出,又不是做免税进项税转出

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齐红老师 解答 2025-11-19 18:05

对对,您说得对,这里我写得不合适,免税才要转出,视同内销是可以抵的

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您好,电子税务局,找到“出口退税相关查询”或“出口货物报关单查询”模块,输入报关单号查状态,看是否已申报退税或被标记异常;也可以打开你用的出口退税申报系统(比如离线版),在“出口货物明细数据采集”或“申报数据查询”里查该报关单是否已申报、是否已处理为视同内销;如果查不到或不确定,直接打电话或去你公司主管税务机关办税服务厅,把报关单号给工作人员,让他们在系统里帮你查状态;如果你已经把报关单视同内销处理了,就不用单独在税务局做什么备案, 但要在增值税申报时,把这笔收入按内销处理,在增值税申报表附表一的“未开具发票”或对应栏次填上视同内销销售额和销项税额,比如销项税额=销售额×适用税率(如13%,算式如10000×13=1300),如果有之前抵扣的进项税也要做进项税转出,在附表二对应栏次填写,同时把报关单复印件、出口发票、情况说明等资料自己留存好备查,如果税务局有额外要求提交资料或做情况说明,就按他们说的提供。
2025-11-19
你好,企业有了海外订单,建议在首次申报出口退(免)税前,主动到主管税务机关办理出口退(免)税备案 。这是享受出口退税或免税政策的前提,流程很简单,只需填报《出口退(免)税备案表》 。
2026-04-11
你好  那是不是没有报 有报就用的 在申报查询 里看到 
2023-08-29
你好,交多少,具体多少就可以的,多交的税款税务局可以给你退回来的,退回来你可以红冲多计提的。
2022-04-12
你们有这个经营范围吗?如果是有的话,商务局 海关 税务局 外管局 都需要
2023-07-25
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