去年挂了一笔往来，但是这个应该是营业外收入，然后今年给他补交了所得税，请问这个账怎么调

那这笔往来怎么平呢

没明白你把什么往来计入了营业外收？

之前直接做的往来啊，一个应付一个银行存款，现在这部份应付怎么冲

不是把应付账款转入营业外收入就平了，还要怎么平呢？

我今年把去年那笔转营业外收入？那今年又冲利润分配？这营业外收入不就又交一次税？

前边做的是补所得税的分录计入利润分配，不是那个应付账款

补所得税那笔也没显示冲那个应付账款啊

先做一笔把应付账款转营业外收入，然后又做一笔交税的，那剩下这个营业外收入不是多交一次税吗

如果不是可以把完整分录写一下吗

借；应付账款 贷：利润分配-未分配利润 借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费-所得税 补税                  借：应交税费-所得税       贷：银行存款

那按照所得税0.05来交，这个应付账款也没有平呀

先把应付账款做平，需要交多少税就做计提多少应交税费-所得税

也就是两个利润总额数字是不一样的？

说错了，利润分配