老师，我这个月红冲了一张23年得发票，我是销售方，凭证是不是，借：应收账款 红字 贷：主营业务收入？ 另外我得这个货物得进项票也被红冲了，我是要单独做一笔进项税额转出， 还是做借：库存商品 贷：应付账款 红字 也行？

你好，老师，我公司是购货方，之前月份已经认证，这个月在申报表做了进项转出，收到红冲发票后，做红字借：库存商品，应交税费-进项税，贷：应付账款，就可以了吗？

我当月收到销售折让红字发票，做账务处理：借库存商品红字，贷应交税费进项税额转出篮字，贷应付账款红字。那么我在交税的时候，是实际销售税额+进项转出-进项税额。那么我的购进成本应该是进项金额-库存商品红字金额，也就是我的购进成本了 还是说不需要减红字金额

老师您好 请问老师我是21年12月份开的专用发票 包括开了两张红字发票一张是冲今年多开的收入的 一张是冲的20年的收入的 我是这么做账的 12月份开的正常发票借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-销项税 冲销今年多开收入的借应收账款（红字）贷主营业务收入（红字）应交税费_销项税（红字）冲销20年的收入是借应收账款（红字）贷待以前年度损益调整（红字）应交税费-销项税（红字） 请问一下 老师 跨年度冲红了和今年冲红的 怎么确定当月收入 纳税申报表的收入怎么确定 按那个数填写纳税申报表的收入

老师 开始我暂估入账 借 原材料－暂估 贷 应付账款－暂估 发票回来我冲红（金额红字） 借 原材料 贷 应付账款 借 原材料 进项税 银行存款 但是我暂估入账 借 库存商品 贷 应付账款 但是我卖出去了 借 主营业务成本 贷 库存商品 发票回来要调成本吗？？ 发票回来（红字） 借 库存商品 贷 应付账款 借 库存商品 进项税 贷银行存款 暂估五元 发票回来7元 不影响所得税和库存？

老师，我发现五月我有一笔分录做错了，借银行存款10000贷主营业务收入和增值税，我现在发现应是借应收款贷贷主营业务收入和增值税，我不想把原分录全红冲再作一张正确的，我可以这样做么，墒要写调整五月几号凭证，然后借方红字银行存款，再借方应收账款，就不做收入和增值税的红冲再作蓝字了。，