老师我采购运费是800不含税，我们是小微，小规模，950开票价，我是开合适不开合适 我的理解是现在不开，等到明年汇算清缴800调出来叫0.05的税，是吗？800×0.05=40。是这样吗，现在开票倒不合适了，多花150。这样对吗老师？

老师好，我司一般纳税人公户给小规模公司（做商标年审这些的服务公司）公户汇了商标年审费，但他们只开了通用机打发票给我司，给我们机打发票合适吗？他们说开好发票送来交转了我司，但是我们没有收到，这份发票现在也找不到，该怎么办？

请问佟老师，我去年有许多不合格的发票，一种是重新开回来后和之前做的分录是一样的，一种是重新开回来后科目有变化的。我现在4季度季报已经报出去了，年报还没报呢。如果我将这些重新开回来的发票入到今年的账里，把去年不合格的发票在今年做红冲，这些不合格的发票用在汇算清缴时调增吗？另外我可以把这些重新开回来的发票入到去年，做到去年的账里吗？然后再做汇算清缴。

老师您好。我公司请了一个代账会计，每月费用800元。由于她嫌麻烦。不是每个月开票结算费用，而是几个月合在一块开票结费用（个税多缴了）。由于没有签合同。我这里能不能只按800元的费用单（自制凭证）出账（挂其他应付款，等收到发票了再冲挂账），每个月帮她先申报个税（800就不用交个税）。这样操作有问题吗？

老师，比如说我知道鹌鹑蛋总数量是492，卖给客户是4821.47，我用4821.47/492=9.8然后用9.8/1.13=8.67是不含税的单价，再用8.67*1.03=8.93元，是我要开的价税合计的单价，因为当时我们应该拿一般纳税人去签合同，由于，拿错了，拿我们的小规模去签订的合同现在要求必须我们要用小规模的开专票给他们，总价税合计是，352375.2元，要求我们3%的专票开给他们，现在我知道数量，我推出来3%专票的含税单价，然后总金额不就出来了吗？然后他们又要3%不含税价款金额2212.81分到100多个单品折扣下面去，我现在要怎么开发票3%的这个专票，我们发票是10万元版本的，我要咋设计呢？我怕开错了，

老师，我们公司19年开发票开多少收多少，但是7月份付款单位由于审计发现合同上计算比例多付5万多，按道理也不是多付，合同只是他们签错了，我们人员没注意，但是对方就不认了，就喊把多支付退回去，我们也退回去了，但是我们19年开发票出去的，发票他们也退不回来了，我这边我认为作营业外支出处理这笔退出去5万多，分录是借，营业外支出，贷银行存款，老师这样处理对吗，如果不对话应该怎样处理，我知道这个五万多税前不能抵扣，我明年汇算清缴再调增。