@朴老师，我们要注销往来得清除，还有应收的明细合计有50万，应付和明细合计也是50万，请问可以互抵么？这些都是付不出去和收不回来的？实操中应该怎么处理？
情况 1：同一对象应收应付互抵（50 万对 50 万） 签订互抵协议：与对方公司签订书面协议，注明双方名称、应收 / 应付金额、互抵金额、互抵后余额（此处为 0）及协议生效日期，双方盖章确认。 账务处理： 借：应付账款 - 某公司 50 万 贷：应收账款 - 某公司 50 万 留存资料：互抵协议、原应收 / 应付形成的合同 / 发票 / 对账记录，作为凭证附件。 情况 2：不同对象或无法互抵（收不回 / 付不出） 收不回的应收款（50 万）： 证据留存：获取对方破产 / 失联证明、催收记录（函件 / 聊天记录）、管理层坏账审批单。 账务处理：借：信用减值损失 50 万；贷：应收账款 50 万（企业会计准则）；小企业可直接计入营业外支出。 付不出的应付款（50 万）： 证据留存：对方失联证明、催款记录、管理层审批单（确认无需支付）。 账务处理：借：应付账款 50 万；贷：营业外收入 50 万。
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老师您好，我们向境外供货商进口采购，他们给我们开了形式发票，货款50万，但实际发货数量和预计有一点出入，实际货款也就是需要我们付的是48万，也就是我们实际付款48万，外方开给我们的形式发票按50万及50万对应数量开的，这种情况怎么处理？形式发票可以开红字吗？是否需要外方按48万重新给我们开票？那原来50万的发票怎么处理？或者我们按48万及对应数量入库，发票多出来是50万的，可以吗？税务会查吗？合规吗？
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我们要支付一家供应商实际金额是50万，约定承兑支付。但是我们自己手上只有100万的承兑可以背书出去。和供应商沟通后，同意我们付他100万他再找回我们50万。现在问题是付款申请单上申请金额要怎么填，填50万还是100吗？财务要我们填100万，理由是实际支付出去的承兑面额是100万，但是我个人觉得应该填50万，备注写明付100找50不就可以了吗？
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老师，我们在注销公司税务，税务今天反馈给我说清算申报不通过。要我们补申报17年至现在的印花税，还要出一份说明说为什么2019年6月的其他应付款有20万，20年6月就变成只有4万。这个我查了下其实就是往来款现金往来对冲的（二级明细是不同股东），但说明我不能直接这么写吧？我想问的问题还有印花税应该报哪些？说我们要报实收资本，账册，销项，进项，收入，租金。但公司没有实收资本的，也没有销项和进项的合同，这个要怎么搞？
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你好..有没有大神能帮我一下忙.. 我们老板，需要一份明细表..但是我觉得我制的表看起来不明了.. 比如收入分为银行贷款申请金额100万..实际收到50万..专项债申请金额200万..实际收到50万..每次都要写清收款时间..支出工程款..哪一家中标.中标价多钱..现在付了多钱.每一次钱是什么时候付的..还有多少余额..大类有工程款、设计费、监理费、还有开工前的各种杂费都是分别付了多少.给谁付的..发票情况..有偿请教这样的一个表..
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老师，我翻看去年账上营业外支出科目有896166.04元，看明细这些是和前股东债务关系被法院划扣的款项和原材料及成品中不合格报废金额，我觉得这些都和经营相关，不应计入营业外支出，应计入相关往来科目和成本科目。请问老师像这两种情况怎么处理正确？
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老师，请问贸易出口企业的进项发票是普票的，可以只免税不退税吗，就报关单的某一个明细的进项
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这样计入营业外收入支出的话，可以税前扣除么？
同学你好 这个不可以的
意思是我计入营业外支出，还是不能税前扣除还是要调增交税是么？那营业外收入要交，营业外支出还不能扣除也得叫，这个负担太重了吧？