@朴老师，我们要注销往来得清除，还有应收的明细合计有50万，应付和明细合计也是50万，请问可以互抵么？这些都是付不出去和收不回来的？实操中应该怎么处理？
情况 1：同一对象应收应付互抵（50 万对 50 万） 签订互抵协议：与对方公司签订书面协议，注明双方名称、应收 / 应付金额、互抵金额、互抵后余额（此处为 0）及协议生效日期，双方盖章确认。 账务处理： 借：应付账款 - 某公司 50 万 贷：应收账款 - 某公司 50 万 留存资料：互抵协议、原应收 / 应付形成的合同 / 发票 / 对账记录，作为凭证附件。 情况 2：不同对象或无法互抵（收不回 / 付不出） 收不回的应收款（50 万）： 证据留存：获取对方破产 / 失联证明、催收记录（函件 / 聊天记录）、管理层坏账审批单。 账务处理：借：信用减值损失 50 万；贷：应收账款 50 万（企业会计准则）；小企业可直接计入营业外支出。 付不出的应付款（50 万）： 证据留存：对方失联证明、催款记录、管理层审批单（确认无需支付）。 账务处理：借：应付账款 50 万；贷：营业外收入 50 万。
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老师，请问公司应付帐款借方有60万余额、贷方也有70万余额，这些余额是之前会计做账遗留的问题，后面过来的我接手工作查不出原因了，然后我和供货商核实过，没有欠他们的货款、也没有预收他们的货款，这种情况该怎么处理？
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老师您好，我们向境外供货商进口采购，他们给我们开了形式发票，货款50万，但实际发货数量和预计有一点出入，实际货款也就是需要我们付的是48万，也就是我们实际付款48万，外方开给我们的形式发票按50万及50万对应数量开的，这种情况怎么处理？形式发票可以开红字吗？是否需要外方按48万重新给我们开票？那原来50万的发票怎么处理？或者我们按48万及对应数量入库，发票多出来是50万的，可以吗？税务会查吗？合规吗？
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我们要支付一家供应商实际金额是50万，约定承兑支付。但是我们自己手上只有100万的承兑可以背书出去。和供应商沟通后，同意我们付他100万他再找回我们50万。现在问题是付款申请单上申请金额要怎么填，填50万还是100吗？财务要我们填100万，理由是实际支付出去的承兑面额是100万，但是我个人觉得应该填50万，备注写明付100找50不就可以了吗？
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老师，我们在注销公司税务，税务今天反馈给我说清算申报不通过。要我们补申报17年至现在的印花税，还要出一份说明说为什么2019年6月的其他应付款有20万，20年6月就变成只有4万。这个我查了下其实就是往来款现金往来对冲的（二级明细是不同股东），但说明我不能直接这么写吧？我想问的问题还有印花税应该报哪些？说我们要报实收资本，账册，销项，进项，收入，租金。但公司没有实收资本的，也没有销项和进项的合同，这个要怎么搞？
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你好..有没有大神能帮我一下忙.. 我们老板，需要一份明细表..但是我觉得我制的表看起来不明了.. 比如收入分为银行贷款申请金额100万..实际收到50万..专项债申请金额200万..实际收到50万..每次都要写清收款时间..支出工程款..哪一家中标.中标价多钱..现在付了多钱.每一次钱是什么时候付的..还有多少余额..大类有工程款、设计费、监理费、还有开工前的各种杂费都是分别付了多少.给谁付的..发票情况..有偿请教这样的一个表..
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老师晚上好，请问老师，填写职工薪酬汇算清缴表格里面工资薪金支出-账载金额填计提的工资金额吗？时间发生额是填写实际银行支付给员工的工资对吗？2，年终奖金是填在职工福利费支出吗？
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老师好！请问：甲方销售一套设备给乙方，该设备甲方实际从c公司采购，现在双方约定设备款为50万，直接由乙方支付给c公司，另乙方从甲方购入时实际开票金额为价税合计45万。请问老师这个分录怎么做？
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老师你好，请问有没有企业所得税汇算清缴的操作明细如何调。
粤公网安备 44030002003870号
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这样计入营业外收入支出的话，可以税前扣除么？
同学你好 这个不可以的
意思是我计入营业外支出，还是不能税前扣除还是要调增交税是么？那营业外收入要交，营业外支出还不能扣除也得叫，这个负担太重了吧？
是的 没有发票的话没办法
应付是有发票的，只不过付不出去，要转入营业外外收入；应收是之前给他转的钱，借的款啥的，收不回来计入营业外支出，不可以税前扣除么？
这两个都不可以税前扣除