老师：我公司去年卖了一辆旧车，而我把固定资产多写了2万多元导致应该营业外收入2仟多的变成了营业外支出2万多，现在怎么调整？

老师，能不重新做汇算吗?牵扯到已交税很麻烦的

必须要重做的，因为少做了收入

做在今天不可以吗？我想这样估可以吗？借以年度损益调整-20000，贷：固定资产 -20000；借未分配利润 -20000，贷：以前年度损益调整-20000

做账可以那样做，但是必须重新调整上年的报表，然后重新汇算

晕，牵扯税，老板知道了被骂死的

我真的不愿重新汇算

那么等以后税局查到再说，

借以年度损益调整-20000，贷：固定资产 -20000；借未分配利润 -18000，贷：以前年度损益调整-20000 贷：营业外收入2000。老师我这样做分录的话把去年没交的收入在今年交了可以吗？

不可以的，按权责发生制，只能发生当年交

好的，谢谢老师