老师外贸企业，帮忙给厂家出口一批货物，没有进项发票，收汇也不是我公司，但是现在税务系统出预警了，让我们申报收入，这种情况我们只是用我们公司帮忙出口，也要申报收入吗？

根据相关规定，货物贸易的收汇必须与实际报关金额相匹配。如果报关出口的设备没有收汇，可能会被外汇管理局视为违规操作，面临罚款、限期整改甚至暂停外汇业务等处罚，还可能被列入外汇“重点监管名单”，影响企业外贸资金流转。不过，如果符合海关监管方式中的货样广告品（海关代码3010）、无代价抵偿进出口货物（海关代码3100）、其他免费提供的进出口货物（海关代码3339）等情况，不收汇是可以的。但需要确保业务真实符合相关规定，并按要求进行申报。税务方面虽然报关出口环节海关一般不审核进项发票，但没有进项发票，无法进行出口退税申报，同时在计算企业所得税时，由于缺乏成本发票，会导致利润虚增，企业需要多缴纳企业所得税。此外，如果税务机关认为这种情况存在异常，可能会引发税务稽查，若被认定为存在偷逃税款等行为，企业需补缴税款、滞纳金，还可能面临巨额罚款，情节严重的甚至会被追究刑事责任。

2025-03-19

你好，这样子是不行的，只能让货代公司收款再给你们。

2022-11-08

如果 3 月份收到进项发票，通常是可以申请出口退税的申请出口退税的一般条件包括：企业是增值税一般纳税人且已办理退免税备案。出口货物是增值税和消费税的应税产品，且属于可退税类别，而非免税或征税产品。货物已经报关离境并结关，存在相关的报关单电子信息。财务上已记录为销售。已完成收汇操作。拥有齐全的出口单证。对于贵公司的情况：已进行了增值税申报，说明在财务处理上有相应的操作，满足了账务上做出销售处理的条件。虽然销售发票未开，但只要在规定时间内开具即可。关键在于进项发票，3 月份收到进项发票，如果符合其他出口退税条件，一般是可以申请出口退税的。另外，作为首次申报出口退税的企业，流程如下：退免税备案：在电子税局里进行出口退免税备案申请，提交税务机关审核。退税勾选：在发票综合服务平台上，将购进出口货物的增值税专用发票做退税的勾选。收集信息：包括报关单等相关信息。系统申报：在电子税务局进行外贸企业免退税的申报，提交税务机关审核。上门核查：等税局通知，首次上门核查，核查通过后即可收到退税款。

2025-02-17

外贸企业易货贸易出口，通常可以申报出口退税，也能修改申报表来申请。具体如下：准备资料：需准备出口货物报关单、出口商品专用发票、购进货物的增值税专用发票等，若为委托出口，还需代理出口货物证明等。录入数据：使用出口退税申报系统，录入出口和进货明细数据，同时对不能收汇情况进行申报数据录入。预申报：生成预申报数据后，通过网上进行申报，根据反馈结果调整数据。正式申报：将预申报数据确认到正式申报数据中，打印相关报表，生成申报数据包，提交给主管税务机关，同时提交不能收汇的证明材料等。后续跟踪：税务机关审核通过后会进行退库处理，企业需跟踪退税进度，并进行相应账务处理。

2025-07-08