演示账套

老师，我这凭证记得有问题吗？为什么报表不平呢？

2025-11-27 19:20

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2025-11-27 19:22

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

齐红老师解答 2025-11-27 19:23

您好，你看这三张图的重点是，第一张凭证里有的金额写成 84.534.76 这种带两个小数点的样子容易让系统读错数，还有的行没写借贷金额或科目，比如 2025-11-22 记-0002 那几行空着，这样单张凭证借贷就不等对；第二张表里很多行借贷方是空的，比如记-0001 第 2 行只有借方 854.00 没贷方，记-0002 第 5 行全空，记-0003 很多行没填数但凭证总金额写着 5659.24，可借方贷方明细加一起明显对不上，还有像记-0004 借方 522.00 贷方 21.00 再加现金流量 643.00 也没配平；第三张表里不少行没填金额或只填一边，比如记-0009 有借方 773.17 但贷方分散在几行 458.00 等，没保证每笔借贷相等，记-0010 只写凭证总金额 2400.00 但没给借贷明细，记-0013 写总金额 60792.00 借方 30396 贷方却写 1272.00 明显少了很多，这样有的凭证借贷不相等、有的总金额和明细对不上、有的行漏填科目或金额，系统算报表时借贷总额就差数，所以不平。