老师，2024年的发票还能冲红吗？有朋友公司2024年帮人家开票了，现在要交企业所得税，帮开票的人不给钱。朋友问那么冲红他的票，得不得？

那2024年度的账我应该怎么做呢？开了10万的票，之前的汇算清缴都是是乱填了数，现在税局喊更改。我们的账要怎么做

为什么要乱填，你要按实际的来填，
借：利润分配-未分配
应交税费-销项
贷：应收账款

账还没有做好，所以汇算清缴就没法填。现在是做2024年度的账，开了票了的分录怎么做？账面上怎样做先没有利润

在报税前，你要把账做好，按实际的来报，这样才行

你是指红冲了又开了发票吗？

是的，是这样的，帮朋友做，朋友迟迟不拿对账单单据来，所以就一直做不了。现在请教是，开票了但是又没有对应的成本票的怎么做

2024开票，2025冲红

没有成本 ，你先暂估入账，到时要他开发票过来

开票了10万，怎样出会计分录

是开了发票的分录吗？

地的，但是这个票过后冲红

借：利润分配-未分配
应交税费-销项
贷：应收账款
红冲的分录是这样做的

那开票是的分录呢？怎么做

再把上面的做相反分录，一正一负

如果这样做分录的话，申报的时候主营收入的数据就和税局开具发票的数不一样了？申报时候就会有提示了呢

不会呀，你一正一负，不是平了吗

开的发票，也是一正一负，不需要申报

汇算清缴不是要填一个表要填收入成本管理费等的吗？我账上的主营收入就和开具发票的数不是不一样了嘛？