老师，之前几年有保洁费，物业开成了生活服务发票，不能抵扣，（但已经入账）。税务老师叫让他们重开或者进项转出（按所属月份进行进项转出） 这俩种哪种方便呀，具体需要怎么操作呢

．方达会计师事务所接受委托，对A股份有限公司2016年度会计报表进行审计。注册会计师A和B于2017年3月18日完成了外勤审计工作，按审计业务约定书的要求，应于2017年3月25日提交审计报告。公司审计前会计报表反映的资产总额为25000万元，该年度的利润总额为780万元。现假定存在以下几种情况:（1）2016年3月28日，A公司取得B公司30％的股权，支付价款900万元，取得投资时被投资单位资产账面价值3600万元（被投资单位各项可辨认资产、负债与其账面价值相同）。A公司取得股权后，派人参与B公司的生产经营决策，其取得投资时的会计处理为：借记长期股权投资（投资成本）900万元，贷记银行存款900万元。（2）A公司于12月31日与C公司签订合同，将账面价值为500万元的土地使用权以800万元的价格转让给C公司，于同日向C公司开具发票并收到土地转让款800万元；2017年1月5日办妥产权过户手续。A公司于2016年12月31日确认其他业务收入800万元，其他业务成本500万元（假定不考虑相关税费）。（3）A公司2016年6月购置一台价值50万元的设备，已入账，当月由管理部门启用，但

你好老师，生产企业如果有几笔是贸易类型的业务，那这几笔相关的出口是按贸易类进行出口退税吗，具体怎么操作的？ 另外本年度货物单证不齐的业务需要在本年年底视同内销，那这些业务到明年如果单据收齐了呢，已经报税了的该怎么账务操作？ 开具出口普通发票是需要所有相关单据齐全后对吗，一般在报关单所属月份内，那如果报关单是在月底的时候拿到的，但开票系统已经截止了，怎么办？

老师，就是2021年从上家购进一些燃油但对方开票不规范，现在税务要求我们把这些票做进项转出或者让上家重新开正确的，但上家说现在他们已经好几年没有业务了，成品油模块也被取消了，确实开不出正确的发票了，这种情况我们做进项转出后相对应的成本能税前扣除吗？

老师，我们是会展公司（小规模公司），客户公司商场，他们主办商场促销活动，我公司只是承包抽奖环节，抽奖礼品有电动车（我公司自己购买5万），手机和平板（客户赞助，赞助未具开票给我们2万)，代缴个税1万，。！！！注意注意重点来了，我们跟客户合作是一个抽奖活动而已，但是这个抽奖活动需要购买的活动物流，活动物料有电动车、手机、平板。而且后期也会给对方开票，只开一张会展活动费，我这种情况是不是跟视同销售无关。收到物料电动车的发票→借：主营业务成本5贷：银行5。次月代缴个税→借：应交税费-个税你1万贷：银行1万；这样做会计分录的话，应交税费-个税没法平账会挂有金额？麻烦老师会计分录指导一下。然后其中赞助2万手机平板需不需要入账体现？麻烦老板帮我看一下怎么简单化做会计分录？我们是代账公司的。老师，还有一个问题不明白，我代缴中奖者的个税，已经已现金形式收取，但是代扣代缴是通过公户扣款的，不应该通过“应交税费-个人所得税”核算入账吗？麻烦详细的会计分录指导一下，已经咨询几天，麻烦会计分录详细点

2022年的时候，我们有一张轻循环油的进项发票，因为税务规定，六月几号之后进的轻循环油发票不能抵扣了，但是没收到具体的红头文件，加上公司之后也没在经营（大概2024年七八月份有了危化证后才开始经营），所以我当时做了账面调整：借：主营业务成本，贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出，总感觉不太对，因为电子税务局里面有没操作过，分录后面也没结转，现在这个进项税额转出里还有余额。那我应该怎么操作呢？（其他正常业务我也没在结转增值税，直接就是次月：应交税费-应交增值税-已交税金）