老师，我们公司需要从外面采购进来东西，然后再卖出去，但是现在东西还没采购，我们的甲方爸爸要求先开票给他们，怎么说

您好，不能没货就开票，否则算虚开发票，违法，可能被罚甚至坐牢。现在还没采购，交易不真实，开了票就要马上交税，比如开113万发票含13万销项税0.13×100÷1.13=11.504万要提前掏钱，万一后面买不到货交不了货还得赔甲方。我们理解甲方要走流程，但真不敢乱开。我们现在正跟供应商谈，预计X月X日前能签合同，可以提供采购草稿、报价单和排产计划证明在推进。如果急用，我们可以先开形式发票写明“非正式发票仅作参考”不让抵扣，或者签补充协议承诺一定买到货，买不到我们赔。等货一到位立即正式开票，这样对双方都安全。 形式发票不是正式发票，不能抵扣，也不能报税用。国家规定只有增值税发票管理系统开出的票才算数，《发票管理办法实施细则》第三条和税务总局2014年39号公告都说了：开票必须有真实交易、票货款一致，形式发票没这些，只能内部参考，不能当真发票使。

但是领导就是要求要提前开票咋整呢，

上面我写的嘛，开形式发票， 如果领导坚持让虚开票，留下证据保护自己，我们开票是领导施压，被迫的，且在证据里要表达自己认为这样不对

哦，那还有一个问题，也是外购的东西，依旧是还没采购，但是我们公司已经开票了，然后入收入了，那成本咋整呀？

哦哦，这跟上面是一样的嘛，还没销售就开票，我们开票没有依据，这也是虚开票

硬件是不是确认收入要对应的结转成本？能在这个月确认收入，下个月结转成本么

不可以哦，收入和成本是孪生的，配套出现

那我现在出现这个问题了，有什么方法补救下么

就是留下领导命令财务开票的证据保护自己，我不是纸上谈兵，我就录音过

老师，合同中包含很多硬件的小类，但是，甲方让我们开票，就开一行，写硬件设备，这样可以么