老师您好，我扯了半天扯不明白，麻烦帮忙做个分录，比如工资合计50000，社保个人合计2000，公司部分合计5000，公积金就一个人交，个人跟公司各125合计250元，工资没发，其他的政府收款的都交了，分录怎么做？

朴老师，昨天真是对不起，改了很多发工资分录没改，造成有余额，跟你道歉的信息不知你是否看到？我还想向你请教，计提工资金额跟实际发工资金额是不一样，那请问，发放工资金额按照那个？比如我计提工资金额是实际工资5000元+社保金额550元合计金额，发放分录是借应付职工薪酬，实际发放金额5000元+社保金额550元合计金额吗？贷其他应收款550元个人部分，银行存款5000元。请问是这样做吗？

老师您好，比如我三月份的社保，三月份当月银行就代扣款了。那我的分录可不可以这样写借：管理费用一社会养老保险（公司承担部分）。贷：其他应收款一社会养老保险（个人部分）。贷：银行存款。四月份发放三月份工资的时候。做分录借：应付职工薪酬一工资（应发数）贷：其他应收款一社会养老保险（个人承担部分）应交税费一应交个税贷：银行存款。我之前是不计提工资和社保、公积金费用的，请老师指点一下，谢谢！

老师，我公司的工资以及社保是由另一家公司帮代付的，工资社保我照样计提，到后面我再还他帮我垫付的。他帮我交的个人部分的社保怎么做分录？因为个人部分的社保是已经从员工工资发放里面扣下来了，这个我都不知道怎么写分录了，向您求救来了

例如：2月工资3000元，应发工资3000元，社保企业部分500，社保个人部门200，公积金企业个人各200，迟到早退扣10元，实发工资2990元。（个人部分企业部门都是公司承担），工资发放后因业绩不达标，公司要收回企业为个人交的应交的部门社保和公积金200+200=400元，老师我想请问一下，会计分录 怎么做，计提工资，社保，发放工资，社保，还有社保追回

老师，由于过年厂里放了一个月的假期，就没有申报工资，但是社保还是交起走的，单位部分我计提走的，个人部分我应该怎么写分录呢，直接让她们把个人部分用现金交给公司吗，借:库存现金，贷:其他应收款-个人社保费，这样做可以吗