咨询
Q

老师你好 我是农业合作社身份,自己种植销售西红柿,偶尔一次从小规模公司购进西红柿1万元,以1.1万元卖掉,这种情况购进时对方给开什么发票,销售时给客户开什么发票,税率是什么,分别交什么税

2025-12-03 16:40
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-12-03 16:41

 同学您好,很高兴为您解答,请稍等

头像
齐红老师 解答 2025-12-03 16:48

您好,农业合作社,自己种西红柿也卖,偶尔从小规模公司买1万元西红柿,对方可开1%或3%征收率的增值税普票或专票;我卖这1.1万元西红柿是外购来的,不是本社自产,不能免税,若我是小规模纳税人,开1%征收率的增值税普票或专票,应缴增值税为11000÷1.01×1%=108.91元,不能抵扣进项税,附加税费为108.91×(7%%2B3%%2B2%)=13.07元;若我是一般纳税人,开9%税率的增值税普票或专票,应缴增值税为11000÷1.09×9%-进项税额,进项税按对方专票票面税额抵扣,附加税费按实缴增值税算;外购转售利润可能涉及企业所得税,按实际所得申报,与客户签的农产品买卖合同通常免印花税。

头像
快账用户2072 追问 2025-12-03 17:12

老师  农业合作社能直接开自产自销标志的发票吗?还是需要申请自产自销的发票

头像
齐红老师 解答 2025-12-03 17:15

能直接开,要先备案自产自销,开票系统里选 自产自销 或免税农产吕

头像
快账用户2072 追问 2025-12-03 17:52

老师我开票时,发票上显示不了自产自销字样,是啥情况

头像
齐红老师 解答 2025-12-03 17:53

您好,是不是没有备案,还有可能没有选择免税项目

头像
快账用户2072 追问 2025-12-03 17:57

听说我们这需要申请可以开自产自销的发票,是不是备案

头像
齐红老师 解答 2025-12-03 18:00

是备案,不是单独申请发票,在税务做自产自销备案后,就可以

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关资讯

热门问答 更多>

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×