老师采购农产产品和深加工怎么做账，报税又怎么填写呢？
一、采购农产品+深加工 账务处理（一般纳税人，按最新政策） 1. 采购农产品（取得合法凭证） 取得增值税专用发票（如农场开具）： 借：原材料 借：应交税费—应交增值税（进项税额）（发票上税额） 贷：银行存款/应付账款 取得农产品收购发票/销售发票（免税）： 借：原材料 借：应交税费—应交增值税（进项税额）（买价×9%） 贷：银行存款/应付账款 （深加工时，可加计扣除1%，即总抵扣率10%，在报税时体现） 2. 深加工环节（如加工成罐头、熟食等） 领用原材料：借：生产成本 贷：原材料 发生加工费（含人工、水电等）： 借：生产成本 借：应交税费—进项税额（加工费进项） 贷：银行存款/应付职工薪酬 完工入库：借：库存商品 贷：生产成本 3. 销售深加工产品 确认收入：借：银行存款/应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费—应交增值税（销项税额）（13%税率） 结转成本：借：主营业务成本 贷：库存商品 二、报税填写（以增值税申报表为例） 1. 进项税额填报（一般纳税人附表二） 取得专票：填“认证相符的增值税专用发票”对应栏次； 收购发票/销售发票：填“农产品收购发票或者销售发票”栏次（按买价×9%填列）； 深加工加计扣除1%：填“加计扣除农产品进项税额”栏次（买价×1%）。 2. 销项税额填报 销售深加工产品（13%税率）：填附表一“13%税率的货物及加工修理修配劳务”对应栏次。
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老师，请问我们产品需要的芯片从深圳公司采购，付款，货又是直接给到公司的工厂那边，但是工厂和深圳这边又不是同一个主体，这个账务怎么做，实际操作怎么规范化
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老师，我公司是农产品深加工企业，取得一般纳税人开具的农产品9个点的专用发票，我该怎么填写表二？
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请问 我单位收购农产品后 往出来13税率的发票。那加计扣除这 怎么做分录？报税时候 怎么填写报表呢？
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农农产品采购后深加工后出售，进项税抵扣9%，之后又加计1%，这个加计的1%如何做账务处理和填写纳税申报？
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农产品深加企业收到9%的原材料专票，加计抵扣的1%怎么做账？申报表二这个加计扣除的税额怎么填写？
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朴老师，我公司是电商公司，是小规模纳税人，25年12月开错了一张销售普票，但是还红冲不了。我做25年的账时这笔开错的发票要算25年的收入？申报25年的税费时这账发票怎么办？
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你好，公司销售1000多万，临时工在规定的时间内，做了30个人左右的，不交社保，时薪50，一个人一个月做4500左右，不算劳务工吧
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出口退税怎末退怎么操作
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老师好！预收租金转收入时需要开发票吗？
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朴老师，云仓说的拉通价格是什么意思？
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老师，您好！我是一家贸易公司（一般纳税人、有进出口资质）的兼职会计，4月初刚知道公司于今年1月20日，1月25日分别出口了蔬菜洋葱，3月4日报关了一车洋葱（该车报关单未显示出口日期）。供应商开具了普通发票给我司，税率0%。请问是否需要开具这三笔出口免税发票，又该如何开具免税发票？是否可以提供发票模板？
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请问下商贸企业一般纳税人，3月付款给供应商，然后3月只收到一部分商品，另外一部分4月才收到货，但3月已收到供应商开具的全额发票。请问这种情况3月拿发票如何入账？
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老师，比如商贸出口企业2026年1月出口，什么时候报增值税？
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第三第四季度线上合计收入利润714208.7*0.05=35710.44（企业所得税） 714208.7-35710.44=678498.27 678498.27*0.2=135699.66（个人分红所得税） 我这样算的对不？
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给学校配餐的商贸公司，涉及到多种蔬菜，现在遇到一个问题，客户唯一，只能按他们要求开发票，蔬菜供应商又不能按照我们客户的要求开进来相应的进项，比如客户要求我们开《土豆（一级品）》销项，但是客户只能给我们开《土豆》，这其实就导致我税务上进销不匹配，这只是举个例子，还有其他的品类，应该怎么应对税务检查？还有进销存也感觉有些混乱，有没有这个行业的老师，能不能对商品管理进销存这块儿给个好操作的建议
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老师加工费的进项是加计抵扣1%吗
同学你好 对的，是这样